De Internal Revenue Service biedt belastingvoordelen voor investeringen in een 403 (b) om in aanmerking komende deelnemers te helpen hun pensioen te financieren. Er is echter een addertje onder het gras. In veel gevallen heeft u geen toegang tot het geld voordat u 59 1/2 wordt, afhankelijk van uw abonnementsbeperkingen. Als u een kwalificerende reden heeft om een ​​deel of al het geld eerder te krijgen, neemt de IRS een flinke hap uit de opbrengst, wat betekent dat uw cheque mogelijk kleiner is dan u verwacht.

Kwalificerende evenementen

Om geld op te nemen van een 403(b), heeft u een activerende gebeurtenis nodig. De twee meest voorkomende zijn 59 1/2 worden en afscheid nemen van de dienst - wat betekent dat je je baan opgeeft en stopt met bijdragen aan het plan. U kunt ook geld opnemen als u volledig en permanent gehandicapt bent, hoewel u die claim mogelijk moet rechtvaardigen bij de IRS. Als uw plan wordt beëindigd, kunt u het geld over het algemeen ook opnemen. Als u een militaire reservist of bij de nationale garde bent en voor ten minste 179 dagen of voor onbepaalde tijd in actieve dienst wordt geroepen, kunt u mogelijk vroegtijdig zonder boete toegang krijgen tot fondsen. Ten slotte, als u overlijdt met nog geld in uw 403(b), kunnen uw erfgenamen op dat moment een uitkering krijgen.

Ontbering demonstreren

Zelfs als u geen kwalificerend evenement heeft dat aan de bovenstaande normen voldoet, kunt u mogelijk een deel van of alle fondsen vroeg ophalen, op voorwaarde dat u kunt voldoen aan de IRS-normen voor financiële problemen. Onder deze redenen zijn:

• Aftrekbare medische zorgkosten. Deze uitgaven hoeven echter niet hoger te zijn dan de 7,5 procent van het gecorrigeerde bruto-inkomen dat de drempel zou zijn voor aftrek op het typische individuele rendement.
• Kosten die rechtstreeks verband houden met de aankoop van een hoofdverblijf.
• Betalingen die nodig zijn om uitzetting uit een hoofdverblijfplaats te voorkomen, of om beslaglegging op de hypotheek voor een hoofdverblijfplaats te voorkomen.
• Uitgaven voor het repareren van schade aan uw hoofdverblijfplaats die in aanmerking zouden komen voor aftrek volgens IRS-sectie 165.
  
• Betaling van collegegeld of andere goedgekeurde onderwijskosten voor maximaal de volgende 12 maanden postsecundair onderwijs. Dit kan ook worden gebruikt voor de opleiding van uw afhankelijke persoon.
• Begrafeniskosten of begrafeniskosten voor uw ouder, echtgeno(o)t(e), kind of andere persoon ten laste.
  

Of uw 403 (b) ontberingen toelaat, hangt af van de planregels. Een 403 (b) is niet verplicht om te voorzien in ontberingen, hoewel velen dat wel doen. Het bedrag van de ontbering kan niet hoger zijn dan het bedrag van uw financiële behoefte, en u moet aangeven dat u het geld niet uit andere gemakkelijk beschikbare bronnen had kunnen vinden . Als u bijvoorbeeld $ 20.000 op een spaarrekening heeft, zal de IRS waarschijnlijk fronsen bij een poging om $ 10.000 te verwijderen van een 403 (b) die is bestemd voor een aanbetaling op een huis. Bovendien moeten de fondsen diegene zijn die u hebt gekozen om van uw salaris af te trekken, in plaats van werkgeversbijdragen.

Het geld krijgen

Als u het geld van uw 403 (b) opneemt nadat u met pensioen bent gegaan, zijn uw specifieke opties afhankelijk van uw plan. Over het algemeen kunt u ervoor kiezen om geld op regelmatige basis aan u uit te laten keren, bijvoorbeeld maandelijks of driemaandelijks. U kunt het geld ook als een forfaitaire opname laten uitkeren. U hoeft geen uitkeringen te doen tot 1 april van het kalenderjaar waarin u 70 wordt 1/2 of 1 april van het kalenderjaar volgend op uw pensionering, afhankelijk van wat later is.

Elke opname vóór de pensioengerechtigde leeftijd wordt ook bepaald door uw specifieke planvereisten. Over het algemeen moet u bevestigen dat u een uitkeerbare gebeurtenis heeft gehad onder het plan. Bij sommige abonnementen kunt u het verzoek online indienen of door het vereiste papierwerk te mailen of te faxen. Anderen eisen dat je met een medewerker van de klantenservice spreekt voor elk opnameverzoek voordat je 59 1/2 wordt. Meestal heb je de mogelijkheid om een ​​papieren cheque aan te vragen of een directe storting op je bankrekening.

Belastinglast

Omdat uw bijdragen aan uw 403 (b) kwamen voordat de belastingen van uw salaris werden afgeschreven, zal de IRS de verlaging eisen wanneer u het geld opneemt. Uitkeringen worden belast als gewoon inkomen en de meeste uitkeringen houden 20 procent in van het gevraagde bedrag voor belastingdoeleinden. Bovendien moet u mogelijk een afkoopvergoeding van 10 procent betalen als de opname wordt gedaan voordat u 59 1/2 wordt, als u uw baan niet hebt verlaten nadat u 55 bent geworden of als deze niet is gedaan als gevolg van uw overlijden of handicap.