Weet u voor welke fiscale aftrekposten u in aanmerking komt? De meeste mensen komen in aanmerking voor een soort belastingaftrek, en elke aftrek is volkomen legaal en wordt aangemoedigd door de IRS. Als u belastingaftrek claimt, kan uw belastingteruggave met honderden of zelfs duizenden dollars toenemen, simpelweg door de regels te volgen die door de IRS zijn opgesteld bij het indienen van uw belastingaangifte!
Hieronder behandelen we de 16 meest voorkomende belastingaftrekposten. Lees verder om te zien wat u in 2021 kunt claimen.
Let op:hoewel u elke beschikbare belastingaftrek moet nemen, raden we u af om aankopen of investeringen te doen uitsluitend voor de belastingaftrek. Dat is hetzelfde als een dollar uitgeven om een dubbeltje terug te krijgen. Maak uzelf bewust van de aftrekposten waarvoor u al in aanmerking komt en geniet van de grote belastingteruggave die u ervoor terugkrijgt.
Belastingaftrekken verlagen uw belastbaar inkomen, wat op zijn beurt het bedrag aan belasting dat u verschuldigd bent, verlaagt. Er zijn over het algemeen vier brede categorieën belastingaftrek op een belastingaangifte:standaard, gespecificeerd, boven de lijn en zakelijk. We hebben de meest populaire inhoudingen van elke categorie hieronder opgenomen.
De standaardaftrek is een vast bedrag in dollars dat u kunt aftrekken van uw aangepast bruto-inkomen (AGI). Uw standaardaftrek is afhankelijk van uw indieningsstatus. Voor 2019 zijn de beschikbare standaard inhoudingen:
Als u 65 jaar of ouder bent of blind bent, kunt u aanspraak maken op een extra standaardaftrek van $ 1.300 ($ 1.650 als uw aanvraagstatus Single of Hoofd van het huishouden is).
U voert uw beschikbare standaardaftrek in op regel 9 van formulier 1040.
Wanneer u uw belastingaangifte indient, heeft u de mogelijkheid om de standaardaftrek te claimen of de aftrekposten te specificeren - afhankelijk van wat resulteert in een groter belastingvoordeel. Gespecificeerde inhoudingen zijn een lijst van specifieke soorten uitgaven die zijn toegestaan door de IRS.
Om gespecificeerde inhoudingen te claimen, moet u het hele jaar bijhouden wat u in elke categorie uitgeeft. U wilt ook gegevens bijhouden om uw inhoudingen te documenteren, zoals kwitanties, bankafschriften, medische rekeningen of bevestigingsbrieven van liefdadigheidsinstellingen.
Als u ervoor kiest om aftrekposten te specificeren in plaats van de standaardaftrek te claimen, moet u Schema A bij uw formulier 1040 voegen.
Dit zijn de belangrijkste gespecificeerde inhoudingen:
U kunt medische kosten die in 2019 meer dan 7,5% van uw AGI bedragen, aftrekken.
Met IRS-regels kunt u verschillende staats- en lokale belastingen aftrekken, waaronder:
De aftrek voor alle staats- en lokale belastingen is beperkt tot $ 10.000.
U kunt de betaalde rente over de hypotheekschuld van maximaal $ 750.000 aftrekken. Om voor de aftrek in aanmerking te komen, moet het geld zijn gebruikt om uw huis te "kopen, bouwen of aanzienlijk te verbeteren".
U kunt aftrek aanvragen voor contant geld of eigendom dat is geschonken aan een belastingvrije organisatie.
U kunt verliezen aftrekken van een federaal verklaarde ramp.
Boven-de-lijn inhoudingen krijgen hun naam omdat ze boven de lijn voor AGI verschijnen op formulier 1040. Deze inhoudingen zijn waardevol omdat u ze niet hoeft te specificeren om ze te claimen.
Boven-de-lijn inhoudingen zijn onder meer:
K-12-leraren kunnen tot $ 250 aan niet-vergoede werkkosten aftrekken, zoals cursussen voor professionele ontwikkeling, apparatuur en materialen die in de klas worden gebruikt. Als u getrouwd bent, samen met uw echtgenoot een aangifte indient en u allebei in aanmerking komt voor onderwijzers, kan elke echtgenoot aanspraak maken op de aftrek van $ 250.
Als u bijdraagt aan een Zorgspaarrekening (HSA), kunt u uw bijdragen mogelijk aftrekken. Voor 2019 kunt u tot $ 3.500 bijdragen voor alleen-zelfdekking en $ 7.000 voor gezinsdekking. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u $ 1.000 extra bijdragen als inhaalbijdrage.
Houd er rekening mee dat eventuele bijdragen die zijn betaald via looninhoudingen al zijn uitgesloten van inkomsten op uw W-2. U kunt voor deze bijdragen geen aanspraak maken op extra aftrek.
Als u een zelfstandige bent, kunt u 50% van uw zelfstandigheidsbelasting aftrekken als een bovenvermelde aftrek.
Zelfstandige belastingbetalers kunnen ook bijdragen aftrekken die zijn betaald aan een pensioenplan, zoals een SEP-IRA- of SIMPLE-plan.
Als u als zelfstandige werkt en uw eigen ziektekostenverzekering betaalt, kunt u mogelijk de premies aftrekken die u betaalt voor medische, tandheelkundige en gekwalificeerde langdurige zorgverzekeringen.
U kunt geen aanspraak maken op de aftrek als u in aanmerking komt voor deelname aan een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering. Als u bijvoorbeeld toegang heeft tot een ziektekostenverzekering via de werkgever van uw echtgenoot, kunt u de premies voor uw ziektekostenverzekering niet aftrekken, zelfs niet als u ervoor kiest om niet deel te nemen aan het plan van uw echtgenoot.
Als u alimentatie betaalt aan een ex-echtgenoot, kunt u uw alimentatie mogelijk aftrekken. Om in aanmerking te komen, moeten de betalingen worden vereist door een echtscheidings- of scheidingsovereenkomst van vóór 2018. Voor 2018 en later is alimentatie niet aftrekbaar.
Als uw betalingen zowel alimentatie als kinderbijslag bevatten, is alleen het alimentatiedeel aftrekbaar.
Voor 2019 kunt u tot $ 6.000 bijdragen aan een IRA. Belastingbetalers van 50 jaar of ouder kunnen ook een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 doen.
Die bijdrage kan aftrekbaar zijn, afhankelijk van of u toegang hebt tot een door de werkgever gesponsord pensioenplan en uw inkomen. Zonder pensioenregeling op het werk, kunt u uw volledige bijdrage aftrekken, ongeacht uw inkomen.
Als u of uw echtgenoot een pensioenregeling op het werk heeft, worden de bijdragen geleidelijk afgebouwd bij hogere inkomensniveaus. Uw bijdrage begint geleidelijk af te lopen wanneer uw gewijzigde AGI $ 64.000 overschrijdt als u alleenstaand bent, of $ 103.000 als u samen een aanvraag indient.
Als u rente hebt betaald over een studielening, kunt u tot $ 2.500 aan betaalde rente aftrekken. De aftrek begint echter af te bouwen voor hogere inkomens belastingplichtigen. Enkele belastingbetalers komen in aanmerking voor de volledige aftrek als hun gewijzigde AGI $ 65.000 of minder is. Voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk aangifte doen, begint de aftrek geleidelijk af te lopen zodra hun gewijzigde AGI $ 135.000 bereikt.
U claimt alle bovenstaande inhoudingen op Schema 1 die bij uw Formulier 1040 zijn gevoegd.
Als u een onderneming heeft, kunt u “gewone en noodzakelijke” beroepskosten aftrekken. Gewone uitgaven zijn dingen die andere ondernemers in uw branche doorgaans kopen. Noodzakelijk betekent dat de kosten nodig zijn voor uw zakelijk succes.
De belastingaftrek die van toepassing is op uw bedrijf, hangt af van het type bedrijf dat u heeft.
Eenmanszaken en eigenaren van LLC's met één lid brengen deze kosten in mindering op schema C bij hun formulier 1040. Partnerschappen en LLC's met meerdere leden declareren deze kosten op formulier 1065.
Naast het bovenstaande kunnen bedrijfseigenaren mogelijk profiteren van de volgende belastingaftrek.
Als u een deel van uw huis zakelijk gebruikt, kunt u mogelijk een deel van uw woonlasten aftrekken, inclusief hypotheekrente of huur, huiseigenarenverzekering, nutsvoorzieningen en reparaties.
Er zijn twee manieren om thuiskantoorkosten af te trekken.
Er zijn twee basisvereisten om in aanmerking te komen voor de aftrek voor thuiswerk:
De aftrek voor gekwalificeerde bedrijfsinkomsten (QBI) geeft sommige bedrijfseigenaren een aftrek ter waarde van maximaal 20% van het netto-inkomen van hun bedrijf. De QBI-aftrek is alleen beschikbaar voor pass-through-bedrijven, zoals eenmanszaken, partnerschappen, LLC's en S-bedrijven.
De QBI-aftrek is echter niet voor iedereen beschikbaar en ook niet eenvoudig te berekenen. Om voor de volledige aftrek in aanmerking te komen, moet uw belastbaar inkomen lager zijn dan $ 157.500 als u alleenstaand bent of $ 315.000 als u getrouwd bent en samen aangifte doet.
Als uw belastbaar inkomen boven die drempels ligt, wordt uw aftrek beperkt als uw bedrijf een 'gespecificeerde dienstenhandel of -bedrijf' is. Bekijk voor meer informatie de veelgestelde vragen van de IRS over de aftrek van gekwalificeerde bedrijfsinkomsten of praat met een belastingprofessional.
Wanneer u uw belastingen doet, moet u een accountant uw belastingen voor u laten invullen of belastingsoftware zoals TurboTax gebruiken.
Elke aftrek heeft talloze uitzonderingen, uitfaseringsregels en documentvereisten. U wilt een professional die u overal doorheen begeleidt.
als u meer professionele hulp bij uw belastingen wilt, gaat Ramit Sethi's New York Times-bestsellerboek "I Will Teach You to be Rich" dieper in op belastingen, evenals andere persoonlijke financiële onderwerpen. Je kunt het ophalen op Amazon, of waar dan ook boeken of verkocht.
Als je je financiën wilt verbeteren (en meer belastingteruggave wilt krijgen), kun je gratis een hoofdstuk van het boek downloaden door hieronder je gegevens in te voeren.
