Ik heb mijn hele carrière op afstand gewerkt. Het is geweldig.

Ik mag mijn hond de hele dag aaien, werk in joggingbroek, doe boodschappen in het midden van de dag en vermijd gruwelijke woon-werkverkeer.

Ook kan ik elk jaar de belastingaftrek voor het thuiskantoor verzilveren.

Aangezien ik een kantoor aan huis heb, kan ik de aftrek van het thuiskantoor op mijn belastingen gebruiken. Dit bespaart me honderden dollars per jaar.

Als je een thuiskantoor hebt en als zelfstandige werkt, raad ik je ten zeerste aan hier gebruik van te maken.

Ik raad ook aan om TurboTax . te gebruiken omdat het het doen van uw inhoudingen veel gemakkelijker maakt, maar laten we beginnen met meer over de belastingaftrek voor thuiskantoren zelf.

Wat is de belastingaftrek voor thuiskantoren?

De thuiskantooraftrek zorgt voor een belastingvoordeel voor belastingplichtigen die een deel van hun woning zakelijk gebruiken. Het is niet beperkt tot huiseigenaren - het is ook beschikbaar voor huurders en mensen die in appartementen, appartementen en elk ander type huis wonen.

Er zijn drie basisvereisten voor het claimen van de aftrek voor thuiswerk:

1. U moet zelfstandige zijn. Vóór de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 (TCJA) was de thuiskantooraftrek beschikbaar voor zelfstandigen en mensen die een thuiskantoor hadden voor het gemak van hun werkgever. Maar de TCJA elimineerde de meeste diverse gespecificeerde inhoudingen, inclusief niet-terugbetaalde werkkosten zoals (je raadt het al) de aftrek voor het thuiskantoor. Voorlopig kunnen alleen zelfstandigen aanspraak maken op de thuiskantooraftrek.
2. U moet uw thuiskantoor regelmatig en exclusief gebruiken. U moet uw thuiskantoor uitsluitend gebruiken om zaken te doen. Als u bijvoorbeeld aan uw eettafel werkt en die ruimte ook gebruikt voor familiemaaltijden, kunt u geen aanspraak maken op een thuiskantooraftrek voor uw eetkamer. Het goede nieuws is dat je thuiskantoor niet een hele kamer hoeft in beslag te nemen. Het kan een hoek van je slaapkamer of woonkamer zijn. Zolang u die ruimte regelmatig en uitsluitend zakelijk gebruikt, komt deze in aanmerking voor aftrek.
3. Uw thuiskantoor moet uw hoofdvestiging zijn. Als u doorgaans zaken doet op een locatie buiten huis, maar af en toe vanuit een thuiskantoor werkt, kunt u geen aanspraak maken op de aftrek voor thuiswerk. Uw woning moet uw hoofdvestiging zijn. Dat betekent niet dat je niet af en toe ergens anders kunt werken.

Bonus: Wilt u uw droom om thuis te werken werkelijkheid maken? Download mijn Ultieme Gids voor Thuiswerken om te leren hoe je thuiswerken voor JOU kunt laten werken.

Welke kosten kan ik aftrekken?

Hier zijn enkele voorbeelden van de soorten kosten die u kunt gebruiken om de belastingaftrek voor het thuiskantoor te claimen:

• Interest op uw hypotheek
• Huur
• Premies hypotheekverzekering
• Rekeningen voor nutsvoorzieningen
• Verzekering huiseigenaar
• Vergoedingen Vereniging van Eigenaren
• Reparaties en onderhoud
• Beveiliging
• Belastingen op onroerend goed
• Internetservice
• Ongediertebestrijding
• Schoonmaakdiensten
• Afschrijvingen

Er zijn ook enkele kosten voor het onderhoud van uw huis die niet van toepassing zijn:

• Gazononderhoud. Kosten voor landschapsarchitectuur en gazononderhoud zijn over het algemeen niet aftrekbaar tenzij je ontmoet regelmatig klanten in je thuiskantoor.
• Zwembad schoonmaken en onderhouden. De IRS beschouwt de kosten van het onderhoud van een zwembad als niet gerelateerd aan het kantoor of de woning, dus u kunt deze kosten niet aftrekken.
• Telefoonkosten. De kosten van de eerste vaste telefoon in uw huis worden beschouwd als persoonlijke kosten, dus u kunt deze niet opnemen in de berekening van uw thuiskantooraftrek. Als het telefoonbedrijf u echter kosten in rekening brengt voor interlokale gesprekken, kunt u deze kosten (ervan uitgaande dat ze voor uw bedrijf zijn gemaakt) aftrekken als zakelijke kosten. Als u een tweede telefoonlijn heeft die u alleen voor zaken gebruikt, kunt u de kosten van die lijn aftrekken als directe kosten.

Bonus: Het hebben van meer dan één inkomstenstroom kan u door moeilijke economische tijden helpen. Leer hoe u extra geld kunt verdienen met mijn GRATIS ultieme gids om geld te verdienen

Hoe u de aftrek van het thuisbelastingkantoor claimt

U heeft twee mogelijkheden om de aftrek voor thuiswerk te berekenen:

1. De reguliere methode

De normale methode houdt in dat u de totale kosten voor het onderhoud van uw huis voor het hele jaar bij elkaar optelt en deze vermenigvuldigt met het percentage van uw huis dat voor zaken wordt gebruikt.

Stel bijvoorbeeld dat uw huis in totaal 1200 vierkante voet is en dat u 100 vierkante voet (8%) gebruikt voor uw thuiskantoor. U berekent de aftrek voor uw thuiskantoor door de indirecte kosten voor het onderhoud van uw woning te vermenigvuldigen met 8%.

Op de reguliere manier kunt u ook 100% van de directe kosten van uw thuiskantoor aftrekken. Directe kosten zijn kosten die direct verband houden met het thuiskantoor. Als u bijvoorbeeld de buitenkant van uw huis opnieuw schildert, zijn dat indirecte kosten en kunt u een deel ervan claimen voor de aftrek van het thuiskantoor. Aan de andere kant, als je boekenplanken in je thuiskantoor hebt geïnstalleerd, zijn dat directe kosten.

Als u de normale methode gebruikt, berekent u uw thuiskantooraftrek op IRS-formulier 8829. Uw totale aftrek berekend op dit formulier gaat naar regel 30 van schema C (voor eenmanszaken en eenpersoons LLC's) of deel II van schema E (voor partnerschappen en LLC's met meerdere leden). Als uw bedrijf is gestructureerd als een bedrijf, kunt u helaas niet profiteren van de aftrek voor thuiskantoren, aangezien de IRS aandeelhouders als werknemers van het bedrijf beschouwt.

2. De vereenvoudigde methode

Als het bijhouden van de verschillende uitgaven voor het onderhoud van uw huis een te grote klus lijkt, biedt de IRS een vereenvoudigde methode voor het berekenen van de aftrek voor het thuiskantoor.

Deze methode staat een aftrek toe van $ 5 per vierkante voet die voor zaken wordt gebruikt, tot een maximum van 300 vierkante voet. Dus met een kantoor van 100 vierkante meter zou uw aftrek $ 500 (100 vierkante voet x $ 50) zijn.

U kunt ervoor kiezen om de reguliere methode of de vereenvoudigde methode te gebruiken om uw thuiskantooraftrek elk jaar te berekenen. U kunt zelfs van jaar tot jaar tussen de twee methoden wisselen, afhankelijk van welke u een hogere aftrek geeft.

Als u de vereenvoudigde methode gebruikt om uw thuiskantooraftrek te berekenen, hoeft u formulier 8829 niet in te vullen. Voer gewoon de totale vierkante meters van uw huis, de vierkante meters van uw kantoor en uw berekende aftrek in op regel 30 van schema C .

Als u zich zorgen maakt over uw persoonlijke financiën, kunt u deze verbeteren zonder zelfs maar uw bank te verlaten. Bekijk mijn Ultieme gids voor persoonlijke financiën voor tips die u VANDAAG kunt implementeren.

Speciale regels voor het claimen van de belastingaftrek voor het thuiskantoor

Zoals de meeste belastingvoordelen, wordt de aftrek van een thuiskantoor geleverd met een aantal speciale regels, voorschriften en uitzonderingen. Hier zijn er een paar die je moet weten.

Afzonderlijke structuren

Als u een afzonderlijke, vrijstaande structuur voor uw bedrijf gebruikt, zoals een studio, schuur, werkplaats of garage, hoeft u niet te voldoen aan de regel 'hoofdkantoor'.

IRS-publicatie 587 geeft een voorbeeld van een bloemenwinkeleigenaar die de planten voor zijn winkel kweekt in een kas achter zijn huis. Omdat de kas een aparte, vrijstaande constructie is die uitsluitend en regelmatig voor zaken wordt gebruikt, komt de eigenaar in aanmerking voor de aftrek voor het thuiskantoor, ook al is de kas niet de hoofdvestiging.

Kinderopvang

Als u bij u thuis opvang biedt aan kinderen, ouderen of gehandicapten, hoeft u niet te voldoen aan de toets 'exclusief gebruik' om aanspraak te maken op de aftrek voor thuiswerk.

Stel dat u bijvoorbeeld van 7.00 uur tot 18.00 uur thuisopvang in uw woonkamer biedt. elke dag, en gebruik die kamer dan 's avonds en in het weekend voor familietijd of persoonlijke activiteiten. U komt dan nog steeds in aanmerking voor de aftrek voor thuiswerk. De IRS specificeert echter dat uw bedrijf moet voldoen aan alle toepasselijke staats- en lokale licentievereisten om in aanmerking te komen.

Inventaris

De test voor 'exclusief gebruik' is ook niet van toepassing als u een deel van uw huis gebruikt om productmonsters of inventaris op te slaan.

Stel dat u een online kledingboetiek runt en regelmatig de helft van uw kelder gebruikt om voorraad op te slaan. Als u af en toe dat deel van de kelder gebruikt om persoonlijke spullen op te slaan, loopt u geen belastingaftrek voor uw thuiskantoor mis. De IRS specificeert echter dat uw huis de enige vaste locatie van uw bedrijf moet zijn om van deze uitzondering te profiteren.

Bonus: Klaar om een ​​bedrijf te starten dat uw inkomen en flexibiliteit verhoogt, maar weet u niet waar u moet beginnen? Download mijn gratis lijst met 30 bewezen zakelijke ideeën om vandaag nog aan de slag te gaan (zonder zelfs maar uw bank te verlaten).

De aftrek kan geen verlies veroorzaken

U moet inkomsten uit uw bedrijf hebben om de aftrek voor het thuiskantoor te claimen, en de aftrek kan geen verlies opleveren dat andere inkomsten compenseert.

Stel bijvoorbeeld dat u een moeilijk jaar in het bedrijfsleven had en dat uw netto-inkomen (na aftrek van reguliere bedrijfskosten) slechts $ 1.000 was, terwijl uw berekende thuiskantooraftrek voor het jaar $ 1.200 was. U kunt de volledige aftrek voor thuiswerk niet claimen, omdat dit een verlies van $ 200 zou opleveren.

Als u echter de normale methode gebruikt om de belastingaftrek voor uw thuiskantoor te berekenen, kunnen sommige van de ongebruikte inhoudingen worden overgedragen naar het volgende jaar.

Uw kantoor aan huis afschrijven

Als u uw huis bezit en de reguliere methode gebruikt om uw thuiskantooraftrek te berekenen, moet u de afschrijvingen aftrekken. Afschrijving is een mechanisme voor het aftrekken van de kosten van slijtage aan het deel van uw huis dat voor zaken wordt gebruikt.

Het berekenen van de afschrijving is een beetje ingewikkeld. Je moet weten:

• De maand en het jaar waarin u het huis zakelijk ging gebruiken
• Wat u voor het huis heeft betaald (maar niet voor de grond), of de reële marktwaarde op het moment dat u het zakelijk ging gebruiken
• De kosten van eventuele verbeteringen die zijn aangebracht voordat en nadat u het zakelijk ging gebruiken
• Het percentage van uw huis dat wordt gebruikt voor zaken

Als dit het eerste jaar is dat u uw huis voor zaken hebt gebruikt, kunt u tabel 2 in IRS-publicatie 587 gebruiken om uw afschrijvingsaftrek te berekenen. Maar de meeste gerenommeerde belastingsoftware zal de berekening voor u doen.

Negeer de geruchten, neem de deductie

Ik hoorde geruchten dat de belastingaftrek van het thuiskantoor een rode vlag was die uw kansen op een IRS-audit verhoogde. Hoewel dat in het verleden misschien het geval was, toen thuiskantoren nog zeldzaam waren, hebben technologie en het stijgende aantal mensen dat online hun brood verdient ervoor gezorgd dat ze veel gebruikelijker zijn geworden.

Maak je geen zorgen over het vergroten van je kansen om gecontroleerd te worden.

Zorg er wel voor dat u aan de vereisten voldoet en een uitstekende administratie bijhoudt om uw aftrek te ondersteunen. U hoeft niet bang te zijn voor een IRS-audit als u zich aan de regels houdt.