Je hebt geld nodig en je hebt het nu nodig. De Coronavirus Aid, Relief and Economic Security Act (CARES Act) maakt het gemakkelijker en minder financieel bestraffend om vervroegd geld op te nemen van uw 401(k) of een ander door de werkgever gesponsord pensioenplan. Maar voordat u pensioensparen overvalt, moet u de nieuwe regels kennen over 401 (k) leningen versus 401 (k) ontberingen. En, ken jezelf.

Geld opnemen van uw 401 (k), 403 (b) of 457 (b) -plan is een gladde helling, zegt CFP Jeanne Fisher, directeur van Strategic Retirement Partners in Nashville. "Het is niet het probleem dat de eerste lening wordt aangegaan - het gaat erom of het een gewoonte wordt", zegt ze. "U wilt er geen gewoonte van maken om uw pensioenrekening te gebruiken als een agentschap voor kortlopende leningen."

Dat gezegd hebbende, nooit eerder waren de opnamevoorwaarden voor vroege 401(k) beter voor mensen die dringend contant geld nodig hadden: 

• Verdwenen is de boete van 10% voor vervroegde opname op coronavirusgerelateerde distributies die in 2020 zijn gedaan als je jonger bent dan 59 ½.
• De nieuwe wetgeving verdubbelt ook het maximum dat u van uw 401(k)  mag opnemen van $ 50.000 naar $ 100.000, of 100% van uw verworven saldo, als dat minder is.
• De standaard federale belastinginhouding van 20% op uitkeringen is opgeschort. Dat betekent dat u het volledige bedrag van uw vroege opname vooraf krijgt.
• De regels voor het opnemen van 401(k) ontberingen maken ze meer als 401(k)-leningen dan als een directe en blijvende aanslag op je nestei.
• En er zijn enkele omstandigheden waardoor u het betalen van inkomstenbelasting over een vroege uitkering volledig kunt elimineren, waardoor u in feite een renteloze lening van drie jaar krijgt.

Onthoud voordat u uw beschikbare saldo controleert:alle neerwaartse risico's van vroege 401 (k) opnames zijn nog steeds van toepassing. Verzilver nu en u zult uw verliezen op het slechtst mogelijke moment vastzetten, het vermenigvuldigende effect van samengestelde rente mislopen (en waarschijnlijk het uiteindelijke herstel van de markt), en geld overhevelen van uw toekomstige welzijn.

Maar als het moet, kun je als volgt de gevolgen op korte en lange termijn van het uitbetalen van je 401(k) minimaliseren.

Een 401(k)-lening is uw beste optie

Dit is wat een 401(k)-lening beter maakt dan het nemen van een 401(k) ontberingsuitkering: 

• Met een lening krijgt uw pensioensparen slechts een tijdelijke klap, omdat u uiteindelijk uw rekening weer gaat aanvullen. In de tussentijd betaal je jezelf rente over het geleende bedrag. (Met een opname van 401 (k) ontbering, wordt u niet verwacht of verplicht om het geld terug te betalen. En wanneer de IRS-regels weer normaal worden, mag u het geld dat u hebt opgenomen niet eens terugzetten op uw pensioenrekening .)
• De CARES-wet geeft u een extra jaar om uw lening af te lossen, voor in totaal zes jaar als u een lening aangaat in 2020. De wetgeving verlengt ook de terugbetalingstermijn op bestaande 401 (k) leningen met één jaar.
• Je krijgt ook uitstel van aflossing van leningen. Vanaf het moment dat u de lening aanging, heeft u een jaar de tijd om deze terug te betalen in plaats van dat u meteen moet gaan betalen. Als u al een 401(k)-lening heeft, kunt u alle verschuldigde betalingen tussen 27 maart en het einde van het jaar opschorten. (Houd er rekening mee dat rente en administratiekosten zullen blijven oplopen tijdens de betalingspauze.)
• U betaalt alleen inkomstenbelasting als u in gebreke blijft met de lening (bijvoorbeeld als u uw baan verliest of wordt ontslagen en stopt met het betalen van leningen). Maar de CARES-wet geeft u de mogelijkheid om eventuele belastingen die u verschuldigd bent over drie jaar te spreiden.

Als Fisher de keuze krijgt tussen het nemen van een ontberingsuitkering en een 401 (k) -lening, geeft Fisher de voorkeur aan het laatste. "Het is het beste om een ​​lening aan te gaan en je aan een betalingsschema te houden, omdat je jezelf terugbetaalt en, als het correct wordt uitgevoerd, je belastingen en een boete vermijdt", zegt ze. Maar eerst …  

Kom je in aanmerking? De versoepelde regels zijn allemaal goed en wel, maar ze zijn alleen van toepassing op degenen die nadelig zijn getroffen door de pandemie van het coronavirus. Om in aanmerking te komen, moet u of een gezinslid de diagnose COVID-19 hebben gehad of een financiële klap hebben geleden door in quarantaine te zijn geplaatst. Met andere woorden, je bent met verlof, ontslagen, je hebt een loonsverlaging gekregen, of je bent niet in staat om te werken vanwege het wegvallen van kinderopvang.

Heeft uw 401(k)-abonnement zelfs een leningsvoorziening? Niet alle pensioenregelingen op de werkplek staan ​​401 (k) -leningen toe. Ze zijn ook niet verplicht om werknemers vroegtijdig toegang te bieden of zelfs de nieuwe CARES-wetregels over te nemen. "Mijn ervaring is dat de meeste plannen die vóór COVID-19 geen leningen toestonden, ze nu niet toevoegen", zegt Fisher. Grotere plannen hebben meer kans op een leenfunctie. Volgens gegevens van het Employee Benefit Research Institute staat 90% van de plannen met 1.000 of meer deelnemers 401 (k) leningen toe, tegenover 30% van de plannen met 10 of minder deelnemers.

Fisher merkt echter op dat de meeste planbeheerders de nieuwe 401(k)-distributieregels voor ontberingen aannemen.

Wat is een 401(k)-distributieverdeling?

Een 401 (k) ontberingsverdeling is een manier voor werknemers om geld op te nemen van een pensioenregeling op de werkplek zonder dat deze hoeft te worden vervangen. "Het doet meer pijn dan een lening van 401 (k), omdat je nu echt startgeld opneemt en je niet gedwongen wordt om geld terug te storten", zegt Fisher.

De IRS definieert een 'ontberingen' als een 'onmiddellijke en zware financiële behoefte van de werknemer'. Kosten die in aanmerking komen voor een opname van 401 (k) ontbering zijn onder meer:

• Bepaalde medische kosten
• Kosten in verband met de aankoop van een hoofdverblijf
• Collegegeld en gerelateerde educatieve kosten en uitgaven
• Betalingen die nodig zijn om uitzetting of executie van een hoofdverblijfplaats te voorkomen
• Begrafenis- of begrafeniskosten
• Bepaalde gekwalificeerde kosten om schade aan een hoofdverblijf te herstellen
• Volgens de CARES-wet kunnen personen die nadelige financiële gevolgen ondervinden van het coronavirus ook in aanmerking komen voor opname van 401(k) ontberingen.

De nieuwe regels voor het opnemen van ontberingen onder de CARES-wet wissen enkele van de meer belastende kenmerken van het nemen van een vroege 401(k)-distributie: 

• Verreweg de grootste verandering is dat het opnemen van ontberingen niet langer permanent is. De CARES-wet stelt individuen in staat om het geld dat van de rekening is gehaald, terug te betalen. Dat is groot. Als u het allemaal binnen drie jaar terugbetaalt, kunt u aanspraak maken op restitutie van eventuele inkomstenbelastingen die u aan de IRS hebt betaald.
• Onder de reguliere IRS-distributieregels voor ontberingen mag je alleen het bedrag opnemen dat "nodig was om aan de financiële behoefte te voldoen. Volgens de CARES-wet is het plafond verhoogd tot $ 100.000 of uw volledige verworven bedrag, afhankelijk van wat het laagst is.
• De boete van 10% voor vervroegde opname op uitkeringen bij ontberingen wordt kwijtgescholden en de voorheen verplichte inhouding van 20% voor inkomstenbelasting is tijdelijk opgeschort.
• Je moet nog steeds gewone inkomstenbelasting betalen over de uitkering als je jonger bent dan 59 ½, maar je kunt je belastingen over drie jaar spreiden (in plaats van slechts één).

Klinkt veel als een 401 (k) lening, toch? Fisher is het ermee eens:"Het is een tijdelijke oplossing om een ​​'lening-achtige' optie te creëren in de plannen die geen leningen toestaan." Maar, zegt ze, er zijn nog enkele openstaande vragen over hoe de terugbetaling van ontberingen zal worden afgehandeld. Kunnen werknemers het geld bijvoorbeeld terugbetalen via loondistributie, of moet het via een cheque ineens? Wordt er rente in rekening gebracht over het ontberingsbedrag zoals er is op 401 (k) leningen? Controleer de regels van uw 401(k)-abonnement en stel veel vragen, zodat u niet voor dure verrassingen komt te staan.

Dingen die u moet weten voordat u uw pensioenaccount overvalt

Voordat u uw pensioensparen verzilvert, probeert u eerst andere manieren uit te putten om toegang te krijgen tot contant geld, inclusief noodbesparingen, een persoonlijke lening, creditcards met een lage rente en zelfs een Roth IRA aan te boren.

Als u nog steeds met een financiële crisis wordt geconfronteerd en een 401(k)-lening of ontberingen moet opnemen, zijn hier zes dingen om in gedachten te houden:

• De vergoeding voor vroege distributie van $ 100.000 is het totale maximum per persoon voor opnames. Het is niet per account.
• Het extra jaar om 401(k)-leningen terug te betalen, is niet van toepassing op rente of administratiekosten. Die zullen blijven toenemen.
• Verwacht niet dat u kunt aangeven welke beleggingen u wilt liquideren (bijv. contanten of vastrentende beleggingen versus aandelenfondsen). Sommige 401(k)-platforms staan ​​het toe, maar andere niet, zegt Fisher.
• Uw toekomstige belastingaanslag kan zwaar zijn. De CARES-wet schort alleen de verplichte inhouding van 20% op vroege opnames op, waardoor het blik op de weg wordt geslagen. U bent nog steeds de IRS-inkomstenbelasting verschuldigd (mogelijk meer dan 20%). Plan vooruit en reserveer vooraf contant geld om uw toekomstige belastingaanslag te betalen.
• Als u uit elkaar gaat met uw bedrijf, wordt het volledige uitstaande leningsaldo eerder opeisbaar. U heeft tot de belastingvervaldag van het jaar volgend op uw vertrek de tijd om deze terug te betalen. Daarna bent u inkomstenbelasting verschuldigd over het openstaande saldo.
• Ten slotte, als de kans bestaat dat u faillissement moet aanvragen, laat u uw geld in uw 401(k) waar het wordt beschermd tegen schuldeisers.

Meer over HerMoney:

• Geld nodig van uw pensioensparen? Tik eerst op een Roth IRA
• Moet ik stoppen met bijdragen aan mijn 401(k) (en andere veelgestelde vragen over beleggen)
• De nieuwe regels voor het lenen van geld van uw 401(k)
• Podcast:hoe uw portfolio de financiële storm kan doorstaan ​​met Jeanne Thompson van Fidelity

ABONNEER: Ons beste geld- en levensadvies wordt elke week gratis in uw e-mailbox bezorgd. Abonneer u vandaag nog op HerMoney.