Als u de gedaagde bent in een rechtszaak over een onbetaalde schuld en uw schuldeiser wint de zaak en een vonnis, dan kunt u worden onderworpen aan een bankheffing. De schuldeiser moet een juridische procedure doorlopen om een heffing op uw rekening te heffen en de regels en richtlijnen volgen die zijn vastgelegd in de staatswet. Hoewel een heffing niet hetzelfde is als loonbeslag, is het resultaat van deze twee handelingen hetzelfde:geld wordt doorgesluisd naar een schuldeiser om een schuld te voldoen.
Een bankheffing vloeit voort uit een civielrechtelijke uitspraak in het voordeel van een schuldeiser, dat kan een bank, een creditcarduitgever, een federale of staatsinstelling of een natuurlijke persoon zijn. Terwijl een schuldzaak aanhangig is, mag een schuldeiser geen geld innen of een bank verzoeken uw rekening te bevriezen. Als u faillissementsbescherming aanvraagt en de federale wet alle wetten verbiedt, kunt u bovendien de rechtbank verzoeken om vrijstelling van een lopende heffing.
De schuldeiser bezorgt een kopie van het vonnis en een kopie van een gewaarmerkt bevel aan de bank, zodat de heffing kan doorgaan. Sommige staten eisen dat de sheriff dit bevel uitvaardigt, terwijl andere staten toestaan dat schuldeisers via de griffie gaan. Wanneer de bank het bericht ontvangt, bevriest ze de rekening onmiddellijk. Dit voorkomt opnames door de rekeninghouder, of het gebruik van een debetkaart voor aankopen of opnames bij geldautomaten. De rekeninghouder ontvangt geen vooraankondiging; de wet stelt geen minimumsaldo voor geheven rekeningen. Er is ook geen tijdslimiet voor de heffing, die van kracht blijft totdat de schuld is voldaan of de rekeninghouder met succes in beroep gaat tegen de heffing.
Federale wetgeving beschermt sommige betalingen tegen bankheffingen. Dit omvat socialezekerheidsuitkeringen, federale veteranenvoordelen en aanvullende zekerheidsinkomsten. Sommige staten beschermen ook kinderbijslag, alimentatiebetalingen, werkloosheidsuitkeringen en sociale uitkeringen. Om deze vrijgestelde gelden te beschermen, moet de rekeninghouder echter de bron van de gelden aan de bank doorgeven. Als vrijgestelde en niet-vrijgestelde gelden worden vermengd, is de bank niet verplicht om vrijgestelde gelden te identificeren en de rekeninghouder daar toegang toe te verlenen. De bank zal al het geld op de rekening overmaken tot het eindbedrag en stuurt vervolgens een bericht van de actie naar de rekeninghouder.
Over het algemeen zijn alle betaal- en spaarrekeningen heffingsplichtig. Pensioenrekeningen die zijn gekwalificeerd onder de federale wet op de inkomenszekerheid van werknemers zijn over het algemeen echter beschermd. ERISA-accounts worden opgezet door werkgevers, die bijdragen moeten storten en toegang moeten geven tot de fondsen na een bepaalde periode van dienst door de werknemer. Volgens de wet kan de begunstigde van een ERISA-account zijn recht op de activa niet verliezen, noch kunnen deze rechten worden overgedragen aan een andere partij -- inclusief een schuldeiser -- door de accountmanager of de begunstigde.
