Een Roth IRA is een populaire manier om te sparen voor uw pensioen. De vele fiscale voordelen maken het een aantrekkelijk voertuig om geld te sparen en te beleggen. Roth IRA's worden echter beheerst door tal van IRS-regels en -voorschriften die bepalen hoe en wanneer geld kan worden geïnvesteerd. Toch zijn er manieren om uw bijdragen te maximaliseren.

Roth IRA-basisprincipes

Een Roth IRA-rekening is een fiscaal voordelige pensioenspaarrekening. Al het geld dat in een Roth IRA wordt geïnvesteerd, wordt fiscaal uitgesteld. Er hoeven dus geen belastingen te worden betaald op vermogenswinsten of dividenden zolang het geld in de Roth IRA blijft. Opnames van een Roth IRA zijn belastingvrij bij pensionering, hoewel opnames die de contributiebedragen overschrijden die zijn gedaan voordat de eigenaar van de rekening 59 1/2 jaar wordt en het plan ten minste vijf belastingjaren van kracht is geweest, zullen worden belast als regulier inkomen en kan onderworpen zijn aan een extra belastingboete van 10 procent.

Roth IRA jaarlijkse bijdragelimiet

De maximaal toegestane jaarlijkse bijdrage aan een Roth IRA in 2011 is $ 5.000. Roth IRA-accounthouders die 50 jaar of ouder zijn, kunnen echter een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 bijdragen, voor een totale jaarlijkse bijdrage van $ 6.000. Dit is een gezamenlijke jaarlijkse bijdrage voor alle IRA's. Dus als u een Roth IRA en een traditionele IRA of twee Roth IRA's heeft, kan uw gecombineerde bijdrage aan alle plannen de jaarlijkse maximale bijdrage niet overschrijden.

Roth IRA inkomensbeperkingen

Bijdragen aan een Roth IRA zijn beperkt voor belastingbetalers met een hoog inkomen. Vanaf het moment van publicatie is er geen jaarlijkse bijdrage toegestaan ​​voor mensen die gehuwd zijn en gezamenlijk een inkomen hebben van meer dan $ 179.000. De maximale bijdrage verdwijnt voor degenen die meer dan $ 169.000 verdienen. Voor mensen die als single indienen, begint de uitfasering bij $ 107.000, waarbij de toegestane bijdragen dalen tot nul bij meer dan $ 122.000.

Roth IRA-bijdragen met terugwerkende kracht

Roth IRA-bijdragen die zijn gedaan vóór de jaarlijkse belastingaangiftedatum, over het algemeen 15 april, kunnen worden aangemerkt als bijdragen van vorig jaar. Een Roth IRA-bijdrage die op 1 april 2011 is gedaan, kan bijvoorbeeld worden beschouwd als een bijdrage uit 2010. Er kan echter geen premie worden betaald over jaren eerder dan het voorgaande belastingjaar. De inkomensbeperkingen gelden op basis van het jaar waarvoor de premie wordt bestemd. Als uw inkomen bijvoorbeeld in 2010 boven de grens lag, moet u voldoen aan de premiegrenzen voor 2010, ook al betaalt u in 2011 daadwerkelijk de premie.