Als belegger moet u een breed gediversifieerde portefeuille opbouwen die aandelen, obligaties en vastrentende activa omvat. U moet die portefeuille ook van tijd tot tijd opnieuw in evenwicht brengen, en dat kan betekenen dat u aandelen moet verkopen en belastingen moet betalen. Als u begrijpt hoe belastingen uw aandelenbezit beïnvloeden, kunt u gemakkelijker beslissen welke aandelen u wilt verkopen.
Als u uw aandelen minder dan een jaar in uw bezit heeft, worden eventuele meerwaarden die worden gegenereerd door de verkoop van die aandelen, belast tegen het hogere tarief voor vermogenswinst op korte termijn. Dat betekent dat u meerwaarden betaalt tegen uw normale belastingtarief, in plaats van het lagere tarief dat wordt beoordeeld op langetermijnmeerwaarden. U kunt uw belastingaangifte van vorig jaar bekijken om uw belastingschijf te schatten en te bepalen hoeveel u mogelijk verschuldigd bent als u die aandelen nu zou verkopen in plaats van te wachten tot u ze ten minste een jaar in bezit had.
Als u de aandelen die u hebt verkocht gedurende ten minste een jaar in uw bezit heeft, heeft u vermogenswinst op de lange termijn en betaalt u daarom een lager belastingtarief op die aandelen. Wanneer u overweegt aandelen te verkopen, is het altijd een goed idee om eerst te bepalen wanneer u die aandelen heeft gekocht. Als u die aandelen minstens een jaar kunt houden, kunt u geld besparen op belastingen en uw belastbaar inkomen verlagen.
Als aandelenopties of werkgeversaandelen deel uitmaken van uw vergoeding, heeft het uitbetalen van die aandelen of het uitoefenen van uw aandelenopties invloed op uw totale inkomen en uw belastingen. Als u aandelenopties bezit of deelneemt aan een aandelenaankoopplan voor werknemers, is het een goed idee om een CPA of belastingdeskundige te raadplegen voordat u een beslissing neemt. Als u die opties toch uitoefent of uw werkgeversaandelen verkoopt, ontvangt u vroeg in het jaar een afschrift met daarop het bedrag van de transactie. U kunt die informatie vervolgens gebruiken om uw belastingen voor te bereiden.
Als u uw aandelen op een fiscaal uitgestelde rekening houdt, zoals een 401k- of IRA-rekening, kunt u die aandelen verzilveren zonder enige actuele belastingimplicaties. Met een 401k of IRA betaalt u alleen belasting wanneer u daadwerkelijk met pensioen gaat. Dat betekent dat eventuele meerwaarden en inkomsten die u onderweg ontvangt, niet onderworpen zijn aan de huidige belasting. Als u van plan bent aandelen te verkopen, controleer dan altijd of die aandelen op een persoonlijke belastbare rekening of op een fiscaal uitgestelde rekening staan voordat u actie onderneemt.
