De twee verschillende entiteiten die helpen bij het beheren van een IRA worden een 'Bewaarder' of 'Trustee' genoemd. Volgens IRS-publicatie 590 moeten zowel de trustee als de bewaarder "een bank, een federaal verzekerde kredietunie, een spaar- en leningvereniging of een entiteit zijn die door de IRS is goedgekeurd om als trustee of bewaarder op te treden." Ook kunnen beide entiteiten in de meeste gevallen geen bijdragen accepteren boven het jaarlijkse eigen risico van de IRA.

Volledig beheer

Hoewel er voor de meeste mensen weinig verschil is tussen een IRA-bewaarder en een trustee, stelt Tom Anderson, CEO en oprichter van PENSCO Trust Company, dat een groot verschil is dat een trustee het volledige investeringsbeheer van de IRA kan overnemen en financieel advies kan geven. Een bewaarder niet.

IRA-richtlijnen

Er zijn verschillende soorten IRA's, zoals een Gold IRA, Roth en SEP. Zoals Anderson uitlegt, kan een trustee rekening houden met uw specifieke financiële situatie en u advies geven over wat het beste voor u is.

Andere financiële bronnen

Een trustee moet kennis hebben van cd's, aandelen, obligaties en geldmarktrekeningen om verschillende beleggingsroutes te kunnen bieden. Een bewaarder is niet noodzakelijk deskundig op deze financiële gebieden en kan over het algemeen geen financieel advies geven. Financiële middelen zoals de Canandaigua National Bank en Trust maken duidelijk onderscheid tussen de twee posities.

Banken of beleggingsondernemingen

Anderson stelt dat bewaarders in de eerste plaats zijn belast met administratieve en operationele ondersteuning van uw IRA. De meeste banken fungeren als bewaarders. Beleggingsondernemingen en andere financiële instellingen fungeren als trustees, hoewel de meeste grote financiële entiteiten beide diensten zullen aanbieden.

Vereist/Optioneel

Zoals vermeld door uslegal.com, een gerenommeerde site met juridische bronnen, hebben IRA's, of ze nu EENVOUDIG, SEP, Roth of traditioneel zijn, een bewaarder nodig. Een trustee is optioneel.