Uw pensioen is niet zo tastbaar als uw huis of een auto, maar dat betekent niet dat het minder waardevol is. Wanneer u uw vermogen berekent, zullen sommige adviseurs het onderwaarderen of het helemaal weglaten, maar dat is misleidend. In de praktijk is het niet anders dan een obligatie of andere belegging, die nu niet veel waard is, maar wel een duidelijke toekomstige waarde heeft. Om daar nu rekening mee te houden, moet je de netto contante waarde berekenen.
De formule voor het berekenen van uw vermogenssaldo is Nettowaarde =Activa - Passiva. Activa zijn zowel uw liquide middelen, zoals geld op uw spaarrekening, aandelen en obligaties, als illiquide activa, zoals uw huis, een maatschap in een onderneming en uw pensioenregeling. Uw verplichtingen zijn uw schulden, zoals creditcardrekeningen, uw hypotheek en bank- en zakelijke leningen.
Uw pensioen wordt meegenomen in de berekening van uw vermogenssaldo, omdat het een vermogen is, ook als u er tot uw pensionering geen financieel voordeel uithaalt. Zie het als een spaarvarken dat je pas kunt openbreken als je een bepaalde leeftijd hebt bereikt. Ook al kunt u nu niet aan het geld komen, u ontvangt wel maandelijkse uitkeringen of een afkoopsom bij pensionering. Hoewel het een toekomstige uitbetaling is, heeft het een huidige waarde die u kunt berekenen. Sommige adviseurs stellen voor om alleen de huidige waarde van uw pensioen te tellen, als u het nu zou uitbetalen, maar dat onderschat de werkelijke waarde ervan.
Het bepalen van de waarde van uw pensioen is een berekening in twee stappen. De eerste stap is het berekenen van hoeveel lijfrente u ontvangt als u met pensioen gaat, en dit omzetten in een forfaitair bedrag als het maandelijkse betalingen zijn. Dan neem je het forfaitaire bedrag en breng je het in contante waarde. Je hebt een financiële rekenmachine nodig.
Stel dat u 50 jaar oud bent, en als u vandaag stopt met werken, vertelt uw werkgever u dat wanneer u 65 wordt, u $ 10.000 per jaar aan pensioenuitkeringen ontvangt. Volgens actuariële tabellen is uw levensverwachting 85, dus u zou gedurende 20 jaar $ 10.000 ontvangen. Sluit met uw financiële rekenmachine $ 10.000 in voor betaling, 20 jaar voor een periode, en gebruik 5% (4,5% tot 6,5% zijn typische discontovoeten) als de rentevoet, en druk vervolgens op PV voor de huidige waarde. De PV is gelijk aan $ 124.622.
Wis vervolgens de rekenmachine en sluit $ 124.622 in voor FV, of toekomstige waarde, zet 15 jaar in voor een periode, want het zal 15 jaar zijn tot pensionering, en voer 5% in als de rentevoet en druk op PV. De contante waarde van het pensioen in dit voorbeeld is $ 59.945. Voeg de $ 59.945 toe aan uw activakolom en u heeft uw pensioen opgenomen in uw nettovermogensberekening.
Als je geen financiële rekenmachine hebt, maar wel een smartphone, zou je er een gratis moeten kunnen downloaden van een app store. Veel sites bieden ook gratis financiële rekenmachines voor gebruik in uw browser, of zelfs complete rekenmachines als u de rest van uw berekeningen ook wilt automatiseren. Als al het andere faalt, of als je gewoon een echte rekenmachine wilt hebben voor continu gebruik, zou je er een moeten kunnen kopen voor minder dan $ 20 waar elektronica wordt verkocht.
