Er zijn twee manieren om Amerikaanse spaarobligaties te schenken:koop ze elektronisch voor een ontvanger op TreasuryDirect.gov of gebruik uw belastingteruggave om een papieren cadeaubon te kopen, die u zult aanvragen wanneer u uw belastingaangifte indient.
Spaarobligaties zijn een veilige financiële belegging die tot 30 jaar rente opbouwt, en Amerikaanse staatsburgers van elke leeftijd kunnen een spaarobligatie cadeau krijgen. Dit is wat u moet weten over het schenken van spaarobligaties.
Een obligatie is een soort investeringsvehikel dat fungeert als een lening van een kredietnemer aan een instelling, zoals een bedrijf of een overheidsinstantie, die het gebruikt om lopende projecten te financieren. Wanneer u een spaarobligatie koopt van het Amerikaanse ministerie van Financiën, leent u de federale overheid voor een bepaalde periode geld in ruil voor een rendement in de vorm van rente.
Obligaties zijn doorgaans veiliger dan aandelen, wat betekent dat ze u in de loop van de tijd waarschijnlijk een voorspelbaar rendement opleveren. Maar dat betekent ook dat hun rendement lager kan zijn. Er zijn twee soorten federale spaarobligaties die u als geschenk kunt geven:Series EE-obligaties en Series I-obligaties.
Serie EE-obligaties zijn alleen beschikbaar in digitale vorm en ze vervallen (of groeien in waarde) tot 30 jaar. De ontvanger van de obligatie kan ze op elk moment na een jaar uitbetalen, maar ze zullen niet het maximale rendement behalen. Als ze de obligatie binnen vijf jaar aflossen, ontvangen ze niet de rente die ze in de voorgaande drie maanden hebben verdiend.
De rente op een Series EE-obligatie is momenteel 0,10%, die elke maand wordt toegevoegd aan de waarde van de obligatie. De Amerikaanse schatkist garandeert dat de waarde van een Series EE-obligatie na 20 jaar zal verdubbelen.
Serie I-obligaties hebben ook een looptijd van 30 jaar en komen met een boete voor vervroegde aflossing als ze vóór vijf jaar worden verzilverd. In tegenstelling tot Series EE-obligaties, kunnen Series I-obligaties elektronisch of in traditioneel papierformaat worden gekocht (met behulp van uw belastingteruggave).
Deze obligaties hebben momenteel een rente van 7,12%, die afkomstig is van twee bronnen:een vaste rente en een variabele rente op basis van inflatie. De rente wordt maandelijks toegevoegd.
Serie I-obligaties zullen niet gegarandeerd in waarde stijgen, zoals Serie EE-obligaties. Maar ze kunnen een goede investering zijn om waardevermindering van uw geld als gevolg van inflatie te voorkomen.
De gemakkelijkste manier om spaarobligaties als cadeau te kopen, is door ze te bestellen bij TreasuryDirect.gov, de officiële bron van spaarobligaties van de Amerikaanse schatkist. Zowel u als de ontvanger moeten online een TreasuryDirect-account aanmaken. Als de ontvanger jonger is dan 18 jaar, moet de ouder of voogd namens hem een gekoppelde minderjarige account aanmaken.
Nadat u elk een account heeft aangemaakt, kunt u de naam van de ontvanger, het burgerservicenummer en het TreasuryDirect-rekeningnummer invoeren om de borgsom te verzenden. Wanneer een minderjarige ontvanger de leeftijd van 18 jaar bereikt, kan hij een eigen rekening openen en kan zijn ouder of voogd de spaarbon rechtstreeks aan hem overmaken.
Series EE-obligaties en elektronische Series I-obligaties kunnen worden geschonken in elk bedrag van $ 25 tot $ 10.000 per kalenderjaar. Paper Series I-obligaties kunnen worden geschonken in bedragen van $ 50 tot $ 5.000 per kalenderjaar, in stappen van $ 50, $ 100, $ 200, $ 500 en $ 1.000.
Als u een papieren Series I-obligatie wilt geven, vult u IRS-formulier 8888 in en dient u dit in bij uw belastingaangifte. U kunt een verzoek indienen om uw verwachte belastingteruggave geheel of gedeeltelijk te gebruiken om een spaarbon op naam van de ontvanger te kopen. U hoeft geen TreasuryDirect-account aan te maken en u ontvangt de spaarbon per post op het adres dat de IRS voor u heeft geregistreerd.
De grootste voordelen van het schenken van spaarobligaties zijn de veiligheid van de belegging en het feit dat hun waarde waarschijnlijk zal toenemen. In het geval van Series EE-obligaties is de waarde zelfs gegarandeerd in 20 jaar verdubbeld.
Serie I-obligaties garanderen daarentegen geen bepaald rendement. Maar ze hebben wel een relatief hoge rente van 7,12% tot april 2022. Dat maakt ze een betere keuze dan andere beleggingen met een laag risico, zoals bijvoorbeeld een depositocertificaat, die momenteel relatief lage rentetarieven hebben.
Bovendien is de rentevoet van de Series I-obligatie gekoppeld aan de inflatie en wordt deze elke zes maanden bijgewerkt. Dat betekent dat dit type spaarobligatie de ontvanger ook een investering geeft die wordt beschermd tegen hoge inflatie, die anders de waarde van de obligatie zou remmen.
Het type obligatie dat u geeft, kan afhangen van hoe u denkt dat uw ontvanger het zal beheren. Hoewel Series EE-obligaties een verleidelijke garantie hebben, zal een Series I-obligatie waarschijnlijk een beter rendement bieden als u denkt dat uw ontvanger vóór de vervaldatum zou willen uitbetalen.
Rente verdiend op spaarobligaties is onderworpen aan federale inkomstenbelasting, maar niet aan staats- of lokale inkomstenbelasting.
Alleen de persoon die op de obligatie als ontvanger wordt genoemd, is verplicht belasting te betalen over de ontvangen rente op spaarobligaties. Ze kunnen ervoor kiezen om de rente jaarlijks te betalen of de betaling uit te stellen en de rente op hun belastingaangifte te vermelden in het jaar dat ze de obligatie uitbetalen.
In het geval van een spaarobligatie die voor een kind is gekocht, kunnen er belastingvoordelen zijn voor het jaarlijks rapporteren van rente terwijl het inkomen van het kind laag of niet bestaat. Het is ook mogelijk om federale inkomstenbelasting op spaarobligatierente te vermijden als de obligaties worden gebruikt om in aanmerking komende uitgaven voor hoger onderwijs te betalen.
Het schenken van spaarobligaties is een beproefde methode om iemand om wie u geeft te helpen sparen voor de toekomst. Het rendement op obligaties is misschien niet extravagant, maar ze zijn een veilig investeringsvehikel:wanneer de inflatie stijgt, kunnen Series I-obligaties een bijzonder sterke belegging zijn, en Series EE-obligaties zijn een gegarandeerde manier om de waarde van het geschenk van de ontvanger te verdubbelen.