Tegenwoordig zijn bedrijven op zoek naar creatieve manieren om en . aan te trekken houden zeer getalenteerde medewerkers en leidinggevenden. Een manier waarop ze dat doen, is door iets aan te bieden dat beperkte voorraadeenheden wordt genoemd .

Als je beperkte voorraadeenheden (of RSU's) van je bedrijf krijgt, betekent dit dat ze willen dat je wat skin in het spel hebt. Dat komt omdat je met RSU's wordt beloond met aandelen van je bedrijfsaandelen nadat je er een tijdje hebt gewerkt of een aantal prestatiebenchmarks hebt gehaald.

U bent niet alleen meer een werknemer, u bent ook een aandeelhouder. Je bent echt geïnvesteerd in het succes van het bedrijf, want hoe succesvoller uw bedrijf is, hoe waardevoller uw RSU's zullen zijn!

Maar wat is precies een beperkte voorraadeenheid? En hoe werken ze? Laten we eens nader kijken.

Wat zijn Restricted Stock Units (RSU's)?

Restricted stock units (RSU's) zijn een manier voor werkgevers om hun werknemers te belonen door hen aandelen van de aandelen van hun bedrijf te geven nadat ze aan bepaalde vereisten hebben voldaan. Het is gewoon een andere manier voor uw werkgever om u te betalen naast uw salaris en voordelen.

Het is belangrijk om te onthouden dat RSU's anders zijn dan aandelenopties . Aandelenopties geven u de kans om met korting bedrijfsaandelen te kopen. . . maar je moet ze nog steeds kopen met je eigen zuurverdiende geld. (En eerlijk gezegd? U kunt beter beleggen in beleggingsfondsen, die meer gediversifieerd zijn.)

RSU's daarentegen zijn in feite een geschenk. . . een manier voor je werkgever om te zeggen:Bedankt voor al je harde werk en voor het blijven! Heb wat bedrijfsaandelen - het is van het huis. Het enige waar u verantwoordelijk voor bent, is het betalen van belasting over de waarde van de RSU's wanneer u ze ontvangt (daarover later meer).

Hoe werken RSU's?

Waarom zijn ze "beperkt"? Omdat je die RSU's meestal niet meteen krijgt. In de meeste gevallen moet u een bepaalde tijd bij het bedrijf werken voordat die bedrijfsaandelen daadwerkelijk van u zijn (dit wordt een vestingschema genoemd). ). Maar soms worden RSU's toegekend op basis van uw prestaties - het hangt gewoon van het bedrijf af!

Zodra u aan de op tijd of prestatie gebaseerde vereisten van uw bedrijf hebt voldaan, worden die RSU's "vested" - dat betekent alleen dat die bedrijfsaandelen officieel van u zijn! Die aandelen zullen waard zijn, ongeacht hun marktwaarde, zodra ze volledig onvoorwaardelijk zijn geworden.

Laten we zeggen dat u een baan bij een bedrijf aanneemt en omdat u iemand bent die het elke dag op het werk willen ze je aanmoedigen om lang bij het bedrijf te blijven. Dus wat doen ze? Ze bieden u 2.000 RSU's, naast uw salaris en voordelen, en plaatsen u op een vierjarig verwervingsschema waarbij u aan het einde van elk jaar 500 aandelen zou ontvangen. Dat betekent dat je daar vier jaar zou moeten werken om alle 2.000 RSU's te ontvangen.

Uw bedrijf heeft mogelijk ook enkele regels of limieten voor wat u met die bedrijfsaandelen kunt doen, dus houd deze in de gaten.

Maar een van de leuke dingen van RSU's is dat ze bijna altijd een soort waarde voor u hebben, zelfs als de aandelenkoers daalt vanaf het moment dat u bij het bedrijf bent begonnen tot het moment dat u die RSU's ontvangt. Dat komt omdat je er niets voor hoefde te betalen!

Stel je voor dat je een tv hebt gekocht voor $ 100 en deze een paar maanden later voor $ 80 hebt verkocht. Je bent eigenlijk $ 20 kwijt, toch? Maar als je gegeven die tv als een geschenk, zelfs als de waarde van die tv zou dalen, kom je nog steeds $ 80 uit omdat je er niets voor hoefde te betalen. Het is hetzelfde met RSU's!

Hoe worden RSU's belast?

Let op:u moet gewone inkomstenbelasting betalen over wat uw RSU's ook waard zijn in het jaar dat u ze ontvangt. Dat komt omdat de waarde van uw RSU's wordt behandeld als normaal loon dat op uw W-2-belastingformulier wordt weergegeven.

Het goede nieuws is dat uw werkgever meestal genoeg van uw aandelen zal verkopen om uw vooraf verschuldigde belastingen te dekken. Op die manier hoeft u zich geen zorgen te maken dat u in april met een enorme belastingaanslag wordt geconfronteerd. Dit heet inhouding van delen , en het is eigenlijk hetzelfde als gewone belastinginhouding.

Zo werkt het:

• Stel dat uw bedrijf u 1000 RSU's geeft nadat u er een jaar hebt gewerkt. Toen u bij het bedrijf kwam, waren die aandelen mogelijk $ 25 per aandeel waard. Maar misschien is de prijs van die aandelen, na daar een jaar te hebben gewerkt, gedaald tot $ 20 per stuk.

• Dat betekent dat wanneer uw RSU's na een jaar volledig verworven zijn, ze $ 20.000 waard zijn (1.000 RSU's x 20 =$ 20.000) en dat is het bedrag waarover u belasting moet betalen in het jaar dat u ze heeft ontvangen.
li>

• Als u zich in de belastingschijf van 24% bevindt, bent u in dit geval $ 4.800 aan belasting verschuldigd over uw RSU's. Uw bedrijf kan 240 van uw aandelen verkopen om die belastingen te dekken, waardoor u 760 aandelen overhoudt ter waarde van in totaal $ 15.200!

Daarna zijn die RSU's van jou en kun je ermee doen wat je wilt. Als je ze meteen met winst wilt verkopen, ga je gang! Wil je ze vasthouden en zien groeien? Dat kan jij ook!

Maar onthoud dit:als je doe besluit om uw RSU's vast te houden en ze stijgen in waarde, dan moet u vermogenswinstbelasting betalen over de groei van die RSU's wanneer u besluit uw aandelen te verkopen.

Het beste wat u waarschijnlijk kunt doen, is met uw belastingadviseur praten om er zeker van te zijn dat u al uw grondslagen heeft gedekt!

Wat moet ik doen met mijn RSU's?

Het is geen geheim dat we niet groot zijn in het kopen en verkopen van losse aandelen. Uw pensioenportefeuille laten afhangen van het succes of falen van een handvol bedrijven, zelfs als het uw is bedrijf - is slechts een uitnodiging voor een ramp.

Als het gaat om sparen voor uw pensioen, raden we u aan 15% van uw bruto-inkomen te beleggen in beleggingsfondsen met goede groeiaandelen in fiscaal voordelige pensioenrekeningen zoals een 401 (k) of Roth IRA. Beleggen is een marathon, geen sprint!

Dat gezegd hebbende, het verkrijgen van RSU's is een goede zaak - het is net alsof je een bonus krijgt! En net als een bonus kunnen RSU's nuttig zijn om u te helpen sommige van uw financiële doelen iets sneller te bereiken.

Wanneer u uw RSU's ontvangt, kunt u die aandelen vasthouden en later verkopen. (Nogmaals, u moet vermogenswinstbelasting op lange termijn betalen als u ze verkoopt meer dan een jaar nadat u uw RSU's heeft ontvangen, of kortlopende vermogenswinstbelasting als u ze binnen een jaar verkoopt.)

Of u kunt ze meteen verkopen wanneer u ze ontvangt en de winst vervolgens gebruiken om schulden af ​​te betalen, uw noodfonds op te bouwen of ze zelfs opnieuw te investeren in beleggingsfondsen binnen uw 401 (k) of IRA. Het hangt echt af van je situatie en waar je bent op de Baby Steps!

Praat erover met een financieel adviseur

Heeft u nog vragen over RSU's en wat ze voor u betekenen? Dat is waar een RamseyTrusted financieel adviseur om de hoek komt kijken! U wilt dat er iemand aanwezig is om u te helpen erachter te komen hoe u het meeste uit RSU's kunt halen en welke strategie voor u het meest logisch is.

Heb je geen adviseur? Wij kunnen helpen! Onze SmartVestor programma kan u helpen een financieel adviseur te vinden die klaar staat om u door al uw investeringsvragen te helpen.

Vind vandaag nog uw SmartVestor Pro!