Noot van de redactie:dit verhaal verscheen oorspronkelijk op NewRetirement.

Wanneer we een bepaalde leeftijd bereiken, moeten we - om fiscale boetes te voorkomen - de vereiste minimumuitkeringen nemen van IRA's, 401 (k) s en andere soorten fiscaal voordelige rekeningen (alle pensioenrekeningen gefinancierd met bijdragen vóór belastingen). Tot voor kort was de leeftijd 70,5 jaar. Het is nu 72, tenzij je voor het einde van 2019 70,5 bent geworden. Hier volgen enkele strategieën om de vereiste minimumdistributies (RMD's) te beheren.

Laten we opsplitsen wat precies een vereiste minimale distributie is:

• Vereist – Het woordenboek definieert “vereist” als noodzakelijk geacht. En inderdaad, het wordt ten zeerste aanbevolen dat u deze opnames doet. Als je dat niet doet, worden er hoge boetes in rekening gebracht.
• Minimum - U hoeft niet al uw geld op te nemen - alleen een bedrag dat wordt bepaald door een IRS-formule met betrekking tot de waarde van uw account, het geschatte rendement en uw levensverwachting. Het exacte uitgekeerde bedrag verandert van jaar tot jaar.
• Distributie – Distributie is gewoon een ander woord voor intrekking.

RMD's zijn dus opnames van een bedrag dat wordt bepaald door de IRS en dat u echt elk jaar moet doen nadat u 70,5-72 bent geworden (afhankelijk van uw geboortejaar) om boetes te voorkomen.

Deze jaarlijkse uitkeringen zijn echter volledig belastbaar tegen de gewone tarieven van de inkomstenbelasting. Daarom kunnen RMD's en de bijbehorende belastingen uw vermogen ernstig aantasten. Het is logisch om te kijken naar manieren om de belastingen waar mogelijk te minimaliseren.

Waarom zijn RMD's vereist?

Vereiste minimumuitkeringen zijn de manier van de overheid om de belastingvoordelen op de eerste bijdragen aan uw pensioenrekening en de jaren van uitgestelde belasting terug te vorderen.

6 strategieën om de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) te plannen en te beheren

Voor sommige gepensioneerden vormen deze uitkeringen een essentieel onderdeel van hun pensioeninkomen. Andere mensen hebben misschien andere inkomstenbronnen en hebben niet alle of een deel van deze uitkeringen nodig.

Als de RMD niet nodig is, dient u te kijken naar de beste strategieën om de vereiste minimumuitkeringen te beheren en het bedrag van de uitkering te minimaliseren of uit te stellen en de bijbehorende belastingaanslag. Deze strategieën moeten worden bekeken in de algemene context van uw pensioenplan. Belastingontwijking is een tactiek, geen doel op zich.

Indien geschikt voor uw situatie, kunnen een of meer van deze strategieën u helpen uw vermogen te optimaliseren.

Hier zijn zes manieren waarop u de impact van uw opnames kunt minimaliseren:

1. Gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie (QCD)

In 2015 heeft het Congres eindelijk gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen (QCD's) tot een permanent onderdeel van de belastingwet gemaakt. QCD's zijn een waardevol hulpmiddel voor degenen die minstens 70,5 jaar oud zijn, die het geld niet zelf hoeven te gebruiken en die liefdadigheidsinstellingen hebben.

De QCD-regels stellen u in staat om tot $ 100.000 van uw RMD te doneren aan een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie. Het bedrag dat aan het goede doel wordt gegeven, is niet belastbaar, hoewel er geen extra aftrek is voor de liefdadigheidsbijdrage. QCD's verlagen uw belastingaanslag en stellen u tegelijkertijd in staat uw liefdadigheidsintenties te vervullen.

2. Gekwalificeerde lijfrentecontracten (QLAC's)

Gekwalificeerde Longevity Annuity Contracts (QLAC's) kunnen worden gekocht binnen een IRA- of 401(k)-account en stellen de rekeninghouder in staat om RMD's uit te stellen tot 85 jaar. Een QLAC is een nieuw gecreëerd product dat een uitgestelde lijfrente met vaste rente is , en betalingen kunnen beginnen op elke leeftijd tot 85 jaar. Degenen die een QLAC kopen, kunnen deze gebruiken in combinatie met hun door de werkgever gesponsorde 401(k) of een ander gekwalificeerd plan en beginnen betalingen veel later in hun leven te ontvangen dan andere beleggingsproducten toestaan.

In theorie een goed idee, maar in werkelijkheid kan het gebruik ervan om RMD's uit te stellen al dan niet een goed idee zijn. Hoewel niemand het een leuk idee vindt om belasting te betalen over hun RMD's, is de grotere vraag of dit in de loop van de tijd voordelig voor u zal zijn in termen van uw algehele pensioenplanning.

Er moet een grondige analyse worden uitgevoerd voordat u doorgaat met een QLAC of een ander lijfrenteproduct. U kunt hier meer te weten komen over QLAC's.

3. Werken na de leeftijd van 72

Lang doorwerken na de traditionele pensioenleeftijd kan veel voordelen opleveren. Als u werkt na de leeftijd waarop u normaal gesproken een RMD zou moeten nemen, hoeft u deze niet af te nemen van de 401(k) van uw huidige werkgever (ervan uitgaande dat u geen 5% of meer van het bedrijf bezit en dat uw werkgever heeft ervoor gekozen om dit uitstel van RMD's toe te staan).

Een mogelijke strategie is om een ​​​​omgekeerde rollover van traditioneel IRA-geld naar het plan van uw huidige werkgever te doen. Dit geeft dat geld hetzelfde uitstel van RMD's.

Een paar dingen om op te merken. Ten eerste moet het plan van uw werkgever dergelijke rollovers mogelijk maken. Ten tweede is alleen geld toegestaan ​​dat oorspronkelijk vóór belasting is ingebracht. Dit kan geld omvatten dat is doorgerold van de 401 (k) van een eerdere werkgever naar de IRA. Ten slotte wilt u wat due diligence uitvoeren op uw huidige 401 (k). Biedt het solide investeringen en lage kosten? Het vermijden van RMD's is een goede zaak, maar niet ten koste van het verplaatsen van het geld naar een waardeloos 401(k)-plan.

4. Roth IRA-conversies

Geld vóór belasting op een traditionele IRA-rekening kan worden omgezet naar een Roth IRA-rekening. Roth IRA's zijn niet onderworpen aan RMD's voor u of voor een echtelijke begunstigde die de rekening erft. U kunt overwegen om sommige of al uw in aanmerking komende traditionele IRA-activa om te zetten voordat de RMD's ingaan.

Geld omgezet naar een Roth IRA is volledig belastbaar in het geconverteerde jaar. De impact van deze nu betaalde belastingen moet worden afgewogen tegen de belastingbesparingen op de weg om te bepalen of dit een goede strategie voor u is.

5. Roth 401(k)-accounts en geërfde IRA's

Erfelijke Roth IRA's die zijn overgelaten aan niet-echtelijke begunstigden en Roth 401 (k) -rekeningen zijn ook onderworpen aan RMD's, hoewel deze uitkeringen niet belastbaar zijn. Ze verliezen echter wel de belastingvrije bescherming van de Roth. In het geval van de Roth 401(k) kan deze worden doorgerold naar een Roth IRA en krijgt deze dezelfde behandeling.

Een andere bron van potentiële RMD's zijn erfelijke IRA's. Begunstigden jonger dan 70,5 jaar moeten mogelijk RMD's nemen als de oorspronkelijke rekeninghouder ze vóór hun overlijden nam, maar de begunstigde zou de RMD's nemen op basis van hun eigen leeftijd, waardoor ze kleinere uitkeringen kunnen nemen en de belastinguitgestelde aard van het account voor een langere periode.

6. Strategie bepalen van welke rekening u wilt opnemen

Als u meerdere IRA's heeft, moet u elke rekening afzonderlijk berekenen, maar u kunt uw totale RMD-bedrag van één of meerdere rekeningen nemen.

Dit kan handig zijn als sommige van uw accounts het goed doen en andere slecht.