Je hebt Rs. 10 lacs met jou. U weet dat u het geld of in ieder geval een deel ervan binnen 3 jaar nodig zou hebben.

Waar zou je dat geld in investeren? Een bankdeposito of een schuldbeleggingsfonds?

Laten we aannemen dat beleggingsfondsen met schulden een even laag risico hebben als FD's en FD's net zo flexibel zijn als schuld-MF's. Het enige verschil is de fiscale behandeling. En die beide 8% opleveren.

Na 1 jaar heb je Rs 2 lacs nodig.

Hoeveel belasting betaalt u op een vast bankdeposito?

Hoeveel belasting betaalt u in een schuldfonds?

Zullen de belastingbedragen hetzelfde zijn? De rente-inkomsten uit het FD en de kortetermijnmeerwaarden in een schuldfonds worden immers belast tegen uw marginale belastingtarief. Of anders?

Terwijl we deze analyse uitvoeren, gaan we ervan uit dat beleggingsfondsen en vaste deposito's in alle aspecten hetzelfde zijn, behalve voor belastingen. Laten we aannemen dat schuldfondsen een even laag risico met zich meebrengen als bank-FD's en bank-FD's net zo flexibel zijn als schuldfondsen.

Lezen:Vaste bankdeposito versus schuldbeleggingsfondsen

Belasting op vaste deposito's en schuldbeleggingsfondsen

Rente-inkomsten uit vaste deposito's worden belast tegen uw schijftarief (marginale inkomstenbelastingtarief).

Als het gaat om beleggingsfondsen met schulden, is er geen implicatie voor inkomstenbelasting (vermogenswinstbelasting) totdat u MF-eenheden verkoopt. Als u de eenheden binnen 3 jaar na aankoop verkoopt, is de resulterende meerwaarde een kortetermijnmeerwaarde en wordt deze belast tegen uw marginale inkomstenbelastingtarief. Dus, geen verschil in belasting tussen een bank-FD en schuld-MF als u het geld binnen 3 jaar nodig heeft. We zullen zelfs hierover later in de post een interessant punt bespreken.

Als u de deelbewijzen van het beleggingsfonds verkoopt nadat u deze 3 jaar hebt aangehouden, kwalificeert de resulterende meerwaarde zich als vermogenswinst op lange termijn. Het belastingregime is vrij gunstig voor vermogenswinsten op lange termijn (LTCG). LTCG wordt belast tegen 20% na verrekening van indexatie.

Daarom, als de beleggingshorizon langer is dan 3 jaar, een schuldfonds is fiscaal gezien een betere keuze als u zich in de belastingschijf van 20% of 30% bevindt. Als u zich in de belastingschijf van 5% bevindt, wint een vast bankdeposito een schuldfonds.

Wat moet ik doen als ik het geld binnen 3 jaar nodig heb of nodig heb?

We hebben eerder in de post besproken dat als u de investering binnen 3 jaar nodig heeft (of verkoopt), u onverschillig kunt zijn tussen een schuldfonds of een vast bankdeposito (uitgaande van hetzelfde risico-rendementsprofiel). Dat is echter niet echt het geval. Laten we eens kijken hoe.

Voor schuld-MF's is de vermogenswinstbelasting alleen verschuldigd op verkochte eenheden. Voor de deelbewijzen die u blijft houden, is er geen vermogenswinstbelasting.

Laten we een voorbeeld bekijken.

Stel dat u MF-schuldeenheden koopt voor Rs 10 lacs tegen de geldende NAV van Rs 100. U krijgt 10.000 eenheden van de regeling.

Laten we verder aannemen dat het fonds het komende jaar een rendement van 8% geeft. NAV zal groeien van Rs 100 tot Rs 108. De waarde van uw investering zal groeien tot Rs 10,8 lacs. U zit op een ongerealiseerde winst van Rs 80.000

Stel dat je Rs 2 lacs nodig hebt voor een noodgeval. Het is niet nodig om de hele investering terug te betalen. Je verzilvert gewoon eenheden ter waarde van Rs 2 lacs.

Hoeveel MF-eenheden moet u inwisselen?

Aantal in te wisselen eenheden =Rs 2 lacs/ Rs 108 =1851,9 eenheden

Als u deze vele eenheden inwisselt, krijgt u het vereiste bedrag.

Hoeveel belasting moet ik betalen?

U hoeft alleen belasting te betalen over de eenheden die u heeft verkocht.

U heeft 1851,9 eenheden verkocht. Aangezien u de eenheden binnen 3 jaar (na 1 jaar) hebt verkocht, kwalificeren dergelijke winsten als kortetermijnmeerwaarden. U moet belasting betalen tegen uw marginale inkomstenbelastingtarief.

STCG =Aantal verkochte eenheden * ( Verkoopprijs – Aankoopprijs )

=1851,9 * (108 – 100) =Rs 14,815

Als u zich in de belastingschijf van 30% bevindt, is uw belastingplicht Rs 4.445.

Als u zich in de belastingschijf van 20% bevindt, moet u Rs 2.963 aan belastingen betalen.

Als u in de belastingschijf van 5% valt, moet u Rs betalen. 740 aan belastingen.

Vergelijk dit met Vaste aanbetaling

Laten we aannemen dat de vaste aanbetaling hetzelfde rendement opleverde van 8% per jaar

Ik neem aan dat er geen TDS is op rente op FD's of enige boete voor voortijdige intrekking van FD's. Dit zal me helpen mijn punt beter te demonstreren.

Uw investering van Rs 10 lacs zal aan het einde van het eerste jaar groeien tot Rs 10,8 lacs.

Ook al hoeft u slechts Rs 2 lacs op te nemen, u moet belasting betalen over de gehele rente die gedurende het jaar is verdiend

Aangezien u een rente van Rs 80.000 hebt verdiend, is uw belastingplicht Rs 24.000 (ervan uitgaande dat u zich in de belastingschijf van 30% bevindt ).

Nu moet je vergelijken.

In het geval van beleggingsfondsen met schulden, zou uw belastingplicht slechts Rs 4.445 zijn geweest. In het geval van vaste deposito's is uw belastingplicht Rs 24.000. TDS en boete bij voortijdige intrekking zullen de balans verder doen kantelen ten gunste van beleggingsfondsen.

Houd er rekening mee dat als u zich in de belastingschijf van 20% bevond, de belastingplicht Rs 16.000 zal zijn. Als u zich in de belastingschijf van 5% bevindt, is de belastingverplichting Rs 4.000 in het geval van een vaste bankdeposito.

Hoe moet u deze informatie gebruiken?

Je zou op veel plaatsen gelezen hebben dat als de beleggingshorizon minder dan 3 jaar is, het niet uitmaakt of je belegt in schuldbewijzen of bankdeposito's.

vaak weten we echter niet wanneer we het geld nodig hebben of hoeveel we nodig hebben. Als u bijvoorbeeld een noodfonds of medisch fonds aan het opbouwen bent, is de aard van het doel zodanig dat u niet weet wanneer u geld nodig heeft of hoeveel u nodig heeft.

Het kan zijn dat u het geld binnen een week nodig heeft of dat u het geld jarenlang niet nodig heeft. En als je het nodig hebt, heb je misschien het hele bedrag nodig of misschien heb je er minder dan een kwart van nodig. Je weet het niet.

Het is in dergelijke gevallen, zoals hierboven aangetoond, een beleggingsfonds voor schulden een betere keuze (puur vanuit fiscaal oogpunt).

Houd er rekening mee dat u ook de juiste variant van een beleggingsfonds voor schulden moet kopen. Niet alle beleggingsfondsen met schuld bieden FD-achtige rendementen (en geen enkel schuldfonds is vrijwel risicovrij zoals een bank-FD).

Ondanks dat u dit belastingvoordeel heeft vastgesteld, raad ik u aan vast te houden aan vaste bankdeposito's als u zich in de belastingschijf van 5% bevindt (of geen belastbaar inkomen heeft) . Het risico van schuldfondsen is het misschien niet waard. We moeten ook opmerken dat de onverkochte MF-eenheden meerwaarden hebben geaccumuleerd. Als u de participaties langer dan 3 jaar aanhoudt, wordt u na indexatie 20% belast (ook al valt u in de 5%-schijf). In het bovenstaande voorbeeld hebben de resterende 8.148,15 eenheden bijvoorbeeld een NAV van 108. Laten we zeggen dat u deze eenheden na het voltooien van 3 jaar verkoopt en de CII elk jaar met 4% is gegroeid, de totale belastingschuld zal ~ Rs 22.000 zijn (20% na indexatie). Een effectief belastingtarief van 10,3%. Trouwens, dit is meer dan de belasting van Rs 740 die u zou hebben betaald bij het inwisselen van Rs 2 lacs. Met FD en een marginaal belastingtarief van 5%, zou u slechts Rs 4.000 per jaar hebben betaald (in totaal Rs 12.000 over 3 jaar).

Eenvoudige duimregel

Als je in de belastingschijf van 0% of 5% zit, blijf dan bij vaste bankstortingen. Plan uw stortingstermijn slim.

Voor degenen in de belastingschijf van 20% of 30%,

1. Als u weet dat u het geld binnen 3 jaar niet nodig zult hebben, blijf dan bij schuldfondsen (ervan uitgaande dat u het juiste fonds kunt kiezen)
2. Als u weet dat u het volledige geld in 3 jaar zult gebruiken, kunt u een van beide kiezen (ervan uitgaande dat u de looptijd van uw FD's goed kunt krijgen)
3. Als je niet zeker weet of je het geld over 3 jaar nodig hebt of dat je het in delen nodig hebt, ga dan voor een schuldfonds (ervan uitgaande dat je het juiste fonds kunt vinden).

Wijs naar notitie

Vaste bankdeposito's hebben een aantal voordelen ten opzichte van gemeenschappelijke schuldfondsen. De grootste is dat bank-FD's zo gemakkelijk te begrijpen zijn en een veel kleiner risico met zich meebrengen. Ik heb nog geen belegger ontmoet die niet weet hoe FD werkt. Aan de andere kant zijn schuldbeleggingsfondsen er in meerdere varianten en het is niet moeilijk om een ​​verkeerde variant op te pikken.

Bovendien is het belastingvoordeel een onderdeel. Erken het risico dat gepaard gaat met schuldfondsen voordat u een beslissing neemt. Kies het juiste schuldfonds.

Begrijp het product voordat u gaat beleggen.

Als u nog steeds geen beslissing kunt nemen, zoek dan professionele hulp bij een SEBI-geregistreerd beleggingsadviseur.

Het bericht is voor het eerst gepubliceerd in februari 2017.