Als u executeur-testamentair bent of trustee van een trust, bent u belast met de verdeling van de opbrengst van de nalatenschap van de overledene. Hoewel executeurs en trustees andere taken hebben, waaronder die van administratieve en bestuurlijke aard, is de belangrijkste taak de uitkering aan begunstigden. Als de distributeur van geld aan erfgenamen, moet u ervoor zorgen dat u uw uitkeringen zorgvuldig volgt en ze doet volgens het testament of de trust.
Bekijk het estate planning document zorgvuldig om de identiteit van de erfgenamen te bepalen. Stel een lijst op van alle erfgenamen die in geld moeten worden betaald, inclusief het bedrag volgens het testament of de trust.
Bepaal de status van het beheer van de nalatenschap in een erfrechtbank als u geld uitdeelt uit een testament. Geld kan niet worden verdeeld door de executeur van een testament totdat de rechtbank dit toestaat. Neem contact op met de rechtbank als u niet zeker weet wanneer u de erfgenamen van het testament kunt betalen.
Neem per brief contact op met elke erfgenaam om hen op de hoogte te stellen van de lopende geldverdeling en het bedrag dat ze mogen verwachten. In uw brief moet u duidelijk maken dat de erfgenamen verantwoordelijk zijn voor eventuele belastingen op de uitkering. Maak kopieën van de brieven voor archiveringsdoeleinden.
Postcheques naar elke erfgenaam per aangetekende post, waarvoor een handtekening bij ontvangst vereist is. Aangetekende post zorgt ervoor dat de erfgenamen hun cheques ontvangen. Controleer of elke erfgenaam het geld heeft gestort.
Stuur een vervolgbrief naar elke erfgenaam waarin staat dat alle gelduitkeringen zijn gedaan. Bewaar een kopie van de brieven voor uw administratie voor het geval er onenigheid is over de vraag of u een erfgenaam heeft betaald.
Het is altijd verstandig om een advocaat te raadplegen voordat u het soms ingewikkelde proces van het uitdelen van geërfd geld onderneemt.