Een Health Savings Account is een door de IRS erkende, belastingvrije rekening die speciaal is ontworpen om geld te besparen om medische kosten te betalen. Deze rekeningen hebben geen specifieke IRS-autorisatie nodig, maar u moet in aanmerking komen om er een te hebben, die meestal bij een bank of verzekeringsmaatschappij wordt gehouden. Als u een gevestigde HSA-account hebt en medische kosten moet betalen, kunt u een uitkering aanvragen bij de HSA-beheerder of bewaarder.

Stap 1

Neem contact op met uw HSA-bewaarder of trustee. Er moet een klantenservicenummer op uw HSA-verklaring staan, waar u informatie kunt krijgen of u zich nog in de 'testperiode' bevindt. Dit is een periode die begint in de maand van uw eerste bijdragen en duurt tot het einde van de 13e maand dat de HSA bestaat.

Stap 2

Bepaal of de kosten gekwalificeerde medische kosten zijn. Hiervoor moet u eerst voldoen aan de eisen van uw Hoog Eigen Risico Zorgplan, die u moet aanhouden om in aanmerking te blijven komen voor een HSA. Het kan zijn dat u onkosten vergoed krijgt die verband houden met jaarlijkse gezondheidsonderzoeken, kinderzorg, gehoor- en gezichtsstoornissen, inentingen en screeningsonderzoeken. In aanmerking komende medische kosten hebben betrekking op u, uw echtgeno(o)t(e) of personen ten laste die worden gedeclareerd in de jaarlijkse belastingaangifte.

Stap 3

Vraag een distributieformulier aan. Als u tijdens de testperiode in aanmerking komt voor uitkeringen, zijn de uitkeringen niet vrijgesteld van belasting en worden ze toegevoegd aan het inkomen. Als u niet in aanmerking komt voor een uitkering, kunt u toch een uitkering nemen, die wordt opgeteld bij het inkomen en een boete van 10 procent krijgt.

Stap 4

Vul het formulier in met alle relevante informatie, waaronder uw officiële naam, adres, bankrekeningnummer en routeringsinformatie. U kunt betalingen in één keer of periodiek ontvangen. U hoeft geen kwitanties in te dienen, tenzij deze worden gevraagd als bewijs van de belastingvrije uitkering van de IRS.

Stap 5

Zorg voor een nauwkeurige administratie van uw medische kosten. In veel gevallen zult u van uw arts een rekening ontvangen dat u de HSA-middelen kunt gebruiken om rechtstreeks te betalen of om u terug te betalen als u al voor de diensten hebt betaald. Mogelijk moet u alle medische factureringsgegevens naar uw HDHP-verzekeraar sturen als uw HSA-activa op zijn. U komt mogelijk in aanmerking voor andere vergoedingsregelingen als u geen ander betaalmiddel heeft.

Stap 6

Bestand formulier 1040 of formulier 1040NR met formulier 8889 om de distributie vast te leggen. Voer op regel 21 van deze formulieren "HSA" in naast het bedrag dat door de HSA wordt uitgekeerd.

Waarschuwing

De IRS staat niet toe dat u medische kosten aftrekt die worden vergoed door een HSA.