Cryptocurrency is momenteel een van de hotste onderwerpen in het financiële nieuws. Hoewel het een volatiele markt is, tonen statistieken aan dat crypto-investeerders aanzienlijke winsten hebben gemaakt in de vroege innings van de technologie. De afgelopen jaren hebben we zeker veel mensen veel geld zien verdienen door virtuele valuta te kopen en verkopen.
Misschien heb je zelf al wat cryptocurrency gekocht. Als dat zo is, moet je uiteindelijk het juiste moment vinden om de cryptocurrency-bonanza te verzilveren. Maar voordat je dat punt bereikt, moet je nadenken over hoe je omgaat met crypto-belastingen. Dat klopt - als je voor winst verkoopt, zal Uncle Sam zeker zijn deel willen hebben. Dus hoewel de virtuele valuta misschien niet echt bestaat, doen de belastingbetalingen die u moet doen dat zeker.
Natuurlijk wilt u uw cryptobelastingen minimaliseren, zodat u meer van uw geld kunt houden en uw winst kunt maximaliseren. Om dit te doen, moet u eerst een basiskennis hebben van hoe cryptocurrency-winsten worden belast. Dan kunt u gaan nadenken over manieren om uw belastingaanslag te verlagen of te elimineren. Hopelijk helpen de onderstaande informatie en tips je om cryptobelastingen onder controle te houden en financieel vooruit te komen.
Cryptocurrency wordt beschouwd als "eigendom" voor federale inkomstenbelastingdoeleinden. En voor de typische belegger behandelt de IRS het als een kapitaalgoed. Als gevolg hiervan zijn cryptobelastingen niet anders dan de belastingen die u betaalt op enige andere winst die wordt gerealiseerd bij de verkoop of uitwisseling van een kapitaalgoed.
Wanneer u een kapitaalgoed koopt - of het nu een aandeel, obligatie, huis, widget, Dogecoin, Bitcoin of andere investering is - legt u een basis op die gelijk is aan uw kosten om het te verwerven. Wanneer u verkoopt, vergelijkt u uw verkoopopbrengst met de basis om te bepalen of u een kapitaalverlies of een meerwaarde heeft. Als uw opbrengst uw basis overschrijdt, heeft u een meerwaarde. Als het wordt teruggedraaid, heeft u een kapitaalverlies.
U moet ook rekening houden met de periode waarin u het activum aanhield. Afhankelijk van hoe lang u uw cryptocurrency vasthoudt, worden uw winsten of verliezen als "korte termijn" of "lange termijn" beschouwd. Dat onderscheid zal ook een grote rol spelen in hoeveel je moet betalen aan cryptobelastingen.
Nu je wat meer weet over crypto-belastingen, wat eigenlijk gewoon een andere manier is om vermogenswinstbelasting te zeggen, wil je een reeks strategieën om het bedrag dat je aan de IRS betaalt te minimaliseren. Hier zijn enkele handige tips om uw belastingaanslag te verlagen.
Zoals zojuist opgemerkt, zijn er verschillende vermogenswinstpercentages van toepassing, afhankelijk van hoe lang u cryptocurrency bezit. Als u uw belastingaanslag wilt verlagen, houdt u uw cryptocurrency lang genoeg vast om uw kortetermijnwinsten om te zetten in langetermijnwinsten. Het is misschien geen gemakkelijke taak, maar als u het geduld en de vastberadenheid heeft om uw crypto minstens een jaar te bewaren voordat u deze verkoopt, betaalt u waarschijnlijk een verlaagd belastingtarief op eventuele vermogenswinst.
Hier is een voorbeeld: Mary, een alleenstaande belastingbetaler, verdient $ 70.000 aan loon voor 2021. Ze heeft ook $ 5.000 aan meerwaarden uit de verkoop van cryptocurrency. Als de winst kortetermijnwinst is, heeft ze $ 75.000 aan gewoon inkomen. Nadat ze de standaardaftrek heeft geclaimd, houdt ze $ 62.450 aan belastbaar inkomen over, wat haar in de belastingschijf van 22% plaatst en resulteert in een belastingaanslag van $ 9.488. Als de winst echter langetermijnwinst is, wordt de $ 70.000 aan gewoon inkomen, minus de standaardaftrek, nog steeds belast in de 22%-schijf, maar de $ 5.000 aan inkomsten uit vermogenswinst wordt slechts belast tegen 15%. Dat betekent een totale belasting van $9.138 – en een besparing van $350.
Een andere strategie om de belastingen te verlagen die crypto-investeerders moeten betalen, is om vermogenswinsten te compenseren met vermogensverliezen. Dit werkt door verliezen op crypto-activa die u gedurende het jaar hebt verkocht, af te trekken van belastbare winsten op cryptocurrencies of andere investeringen die in waarde zijn gestegen.
Maar wees gewaarschuwd:u loopt tegen grenzen aan bij het gebruik van deze strategie. Wanneer u beleggingsverliezen erkent, moet u eerst verliezen van dezelfde soort verrekenen. Kortetermijnverliezen verminderen bijvoorbeeld eerst uw kortetermijnwinsten, terwijl langetermijnverliezen uw langetermijnwinsten verlagen.
Als u daarna nettoverliezen van beide typen heeft, kunt u deze gebruiken om de andere soort vermogenswinst te compenseren. Als u bijvoorbeeld overtollige kortetermijnverliezen heeft, kunt u deze verrekenen met eventuele resterende langetermijnmeerwaarden.
Als u nog een netto minderwaarde heeft, kunt u deze gebruiken om uw gewone inkomen te verlagen. Wanneer u deze strategie volgt, kunt u echter maximaal $ 3.000 aan kapitaalverlies gebruiken om uw gewone inkomen in een bepaald jaar te verlagen. Het resterende saldo wordt doorgeschoven naar het volgende jaar om toekomstige winsten te compenseren of om uw gewone inkomen met maximaal $ 3.000 te verlagen.
Wanneer u wacht tot uw cryptowinsten zijn omgezet van korte naar lange termijn, kunt u ook een ander timingelement overwegen:ervoor kiezen om te verkopen in een jaar met een laag inkomen.
Verkopen in een jaar met een laag inkomen kan helpen met belastingen op zowel korte- als langetermijnwinsten. Als u kortetermijnwinsten heeft, die worden belast als gewoon inkomen, krijgt u niet zoveel andere inkomsten die u in een hogere belastingschijf duwen. Als u bijvoorbeeld kortlopende activa verkoopt wanneer u met pensioen gaat en geen loon meer ontvangt, kan uw belastingschijf volledig worden gebaseerd op de inkomsten uit uw kortetermijnwinsten. Als u meerwaarden op de lange termijn heeft, kan een lager algemeen jaarinkomen ook een lager belastingtarief op die winsten betekenen. Dat komt omdat het langetermijnwinstpercentage dat voor u geldt – 0%, 15% of 20% – is gebaseerd op uw belastbaar inkomen. Dus als u minder belastbaar inkomen heeft, is de kans groter dat u op langere termijn een lager belastingtarief voor vermogenswinst heeft.
Als u ervoor kiest eerder met pensioen te gaan en genoeg geld heeft verzameld om uw kosten van levensonderhoud te financieren totdat u geld kunt opnemen van uw pensioenrekeningen, heeft u mogelijk gedurende het jaar weinig tot geen inkomen. Als dat zo is, is dit een perfect moment om meerwaarden op de lange termijn vast te leggen en mogelijk een belastingtarief van 0% te betalen.
Nauw verwant aan het verkopen van uw gewaardeerde beleggingen in een jaar met een laag inkomen, houdt een andere beproefde strategie voor belastingminimalisatie in dat u uw belastbaar inkomen verlaagt. Dit betekent dat u de belastingcode moet doorzoeken op belastingaftrek en tegoeden die uw belastbaar inkomen kunnen verlagen.
U kunt bijvoorbeeld zorgen voor dure medische procedures, bijdragen aan een traditioneel IRA- of 401 (k) -plan, geld op een gezondheidsspaarrekening zetten of contant geld of eigendom schenken aan een goed doel. Er zijn tal van andere belastingaftrekposten en -kredieten waar u mogelijk ook voor in aanmerking komt. Misschien wilt u zelfs een belastingprofessional vragen om u te helpen bij het ontdekken van andere belastingvoordelen.
Een andere strategie om uw crypto-belastingfactuur te minimaliseren, is investeren in een fiscaal uitgestelde of belastingvrije Self-Directed Individual Retirement Account (SDIRA). Op die manier betaalt u ofwel later belasting wanneer u mogelijk een lager belastbaar inkomen heeft bij pensionering of vooraf wanneer u bijdraagt aan uw Roth SDIRA omdat u hogere belastingen verwacht bij pensionering.
Afhankelijk van uw doelen voor het gebruik van uw vermogen, kunt u een andere manier overwegen om uw cryptobelastingrekening te verlagen:uw cryptocurrency schenken aan familieleden.
Met de IRS kunt u tot $ 15.000 per jaar per persoon schenken zonder fiscale gevolgen. Terwijl de basis in de cryptocurrency wordt overgedragen aan de nieuwe eigenaar, kan de ontvanger een laag genoeg inkomen verdienen waar ze geen belasting betalen over het gewaardeerde onroerend goed wanneer het wordt verkocht. Of op zijn minst minder belastingen dan u zou moeten betalen als u de cryptocurrency zelf zou verkopen.
Deze strategie speelt zeker in op uw bredere doelstellingen voor vermogensplanning en hoe u uw vermogen wilt overdragen. Dat maakt het ook iets dat u eerst met een estate planner moet bespreken om ervoor te zorgen dat het past in uw algehele plan.
Net als bij het schenken van gewaardeerde cryptovaluta aan een familielid, zou je ook kunnen overwegen om je cryptovaluta aan een goed doel te schenken. Dit resulteert niet alleen in geen vermogenswinstbelasting, het kan ook leiden tot een aanzienlijke belastingaftrek die u kunt claimen op uw belastingaangifte.
Wanneer u een vermogen schenkt, kunt u de gewaardeerde reële marktwaarde op het moment van schenking als aftrekpost van uw belastbaar inkomen claimen. Als u bijvoorbeeld $ 50.000 aan Bitcoin bezit en ervoor kiest om het te doneren aan een goed doel dat u regelmatig steunt, kunt u dit mogelijk afschrijven als liefdadigheidsaftrek bij uw terugkeer. Verder, als de liefdadigheidsorganisatie kwalificeert als een van belasting vrijgestelde 501(c)(3) liefdadigheidsinstelling, hoeft ze geen vermogenswinstbelasting te betalen wanneer ze de gedoneerde cryptocurrency later verkoopt.
Vergeten in dit artikel - tot nu toe - zijn inkomstenbelastingen op staatsniveau. Het is niet verrassend dat uw staat ook een gevestigd belang heeft bij uw beleggingswinsten.
Gelukkig bieden een aantal belastingvriendelijke staten lage of geen inkomstenbelastingen. Dat betekent dat u misschien op federaal niveau belasting betaalt, maar dat u niet veel verschuldigd bent aan de staatskas.
Als je kunt, overweeg dan om naar een staat met lage of geen inkomstenbelasting te verhuizen om de belastingen op alle soorten inkomsten te verlagen of zelfs weg te vagen. Deze besparingen kunnen oplopen en u helpen meer van uw crypto-inkomsten te behouden.
De laatste strategie voor het minimaliseren van crypto-belasting op deze lijst is om uw crypto-activa na te laten als onderdeel van uw nalatenschap. Wanneer u overlijdt, ontvangt de investering een "stap omhoog" (d.w.z. verhoging) in basis tot de reële marktwaarde op het moment van uw overlijden. Op deze manier hoeven uw erfgenamen geen belasting te betalen op basis van uw oorspronkelijke basis wanneer ze de cryptocurrency verkopen die ze hebben geërfd.
Omdat cryptocurrencies echter een aanzienlijke volatiliteit hebben, kunnen ze, afhankelijk van de virtuele valuta die u bezat, in een oogwenk omhoog (of omlaag) schieten. Als dit gebeurt en de virtuele valuta naar de maan gaan, zal de belastingaanslag van uw erfgenamen in ieder geval niet zo hoog zijn, aangezien ze de tokens met een verhoogde basis hebben ontvangen.
Herroepelijk Living Trust en vermogenswinstbelasting
Lange termijn vermogenswinstbelasting en de grootvader
De grootste fouten gemaakt bij cryptobelastingen
Decodering van de nieuwe vermogenswinstbelasting op lange termijn op aandelen
Beste manieren om gratis cryptovaluta te verdienen
Hoe de grafiek te kopen (GRT)
Belasting betalen over beurswinsten in 2021