Belastingen voor kleine bedrijven indienen

De pandemie van het coronavirus heeft de manier waarop kleine bedrijven werken veranderd, en daarmee ook hun belastingverplichtingen voor bedrijven.

Wat moeten eigenaren van kleine bedrijven nu weten om zich voor te bereiden op het belastingseizoen? Hier zijn enkele richtlijnen voor waar ondernemers dit jaar rekening mee moeten houden bij het opstellen van bedrijfsbelastingen.

Let op komende belastingdeadlines

Individuele belastingbetalers denken doorgaans alleen aan het halen van de belastingdeadline van 15 april. Kleine bedrijven hebben echter verschillende datums waarmee ze rekening moeten houden voor belastingdoeleinden.

Sommige van deze deadlines zijn al verstreken. Uiterlijk op 1 februari 2021 moeten formulier W-2 en formulier 1099-MISC al bij de IRS zijn ingediend en naar alle werknemers en onafhankelijke contractanten zijn verzonden. De deadline voor de jaarlijkse belastingaangifte van S Corporation is 15 maart 2021. Eventuele verlengingen moeten op deze datum worden ingediend.

Hoe zit het met de driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen? De eerste termijn voor eenmanszaken en zelfstandigen die $ 1.000 of meer aan belastingen verschuldigd zijn, moet worden betaald tussen 1 januari en 31 maart 2021. Hieronder vindt u de driemaandelijkse geschatte belastingbetalingstijdlijn voor 2021:

• 15 april: Deadline voor driemaandelijkse belastingbetalingen tussen 1 januari en 31 maart.
• 15 juni: Deadline voor driemaandelijkse belastingbetalingen tussen 1 april en 31 mei.
• 15 september: Deadline voor driemaandelijkse belastingbetalingen tussen 1 juni en 31 augustus.
• 15 januari 2022: Deadline voor driemaandelijkse belastingbetalingen tussen 1 september en 31 december 2021.

Naast individuele belastingen moeten verlengingen van de aangifte inkomstenbelasting en inkomstenbelasting voor C Corporations vóór 15 april worden ingediend.

Heeft uw bedrijf COVID-19-bronnen gebruikt?

In 2020 zijn er nieuwe middelen geïntroduceerd voor ondernemers die financiële hulp nodig hebben tijdens COVID-19. Dit is wat sommige van die programma's kunnen betekenen voor uw belastingen.

• Paycheck Protection Program (PPP). Onder de Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act heeft de SBA het Paycheck Protection Program (PPP) gelanceerd. Hierdoor kunnen in aanmerking komende bedrijven noodkrediet krijgen. Bovendien kunnen ze vergeving ontvangen voor leningen die de loonkosten, huur en nutsvoorzieningen financieren. Geld dat op de juiste manier is ontvangen en besteed, wordt kwijtgescholden op grond van het PPP. Alles wat nog niet is vergeven, is belastbaar bedrijfsinkomen voor 2020.
• Economisch letsel rampenlening (EIDL). De SBA breidde de Economic Injury Disaster Loan (EIDL) uit. Dit programma helpt bedrijven die worden getroffen door verplichte sluitingen van de staat om financiële steun te ontvangen. Volgens de SBA zijn deze leningen niet vrijgesteld van belasting. Een EIDL wordt voor 2020 als belastbaar inkomen beschouwd als het wordt ontvangen door een klein bedrijf.
• Employee Retention Tax Credit (ERTC). Bedrijven die worden getroffen door overheidssluitingen die geheel of gedeeltelijk moesten sluiten, zoals restaurants en kapsalons, kunnen in aanmerking komen voor dit krediet om personeel te behouden.
• Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). In 2020 is een nieuwe wet ingevoerd, de Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). Deze wet staat bepaalde werkgevers toe om werknemers betaald ziekteverlof en uitgebreid gezins- en medisch verlof te verstrekken om specifieke COVID-19-redenen. Belastingverminderingen zijn mogelijk beschikbaar voor bedrijven die deze betalingen hebben gedaan.

Bekijk belastingaftrek

Afhankelijk van het type bedrijf dat u heeft opgericht, kunt u mogelijk bepaalde belastingvoordelen en aftrekposten ontvangen.

Zelfstandigen kunnen bijvoorbeeld in aanmerking komen voor belastingaftrek voor de volgende items.

• Thuiskantoor. Een eigen werkplek aan huis komt vaak in aanmerking voor een thuiskantooraftrek. Deze ruimte mag uitsluitend worden gebruikt voor bedrijfsgerelateerde activiteiten. Inhoudingen bedragen doorgaans $ 5 per vierkante voet en gaan tot 300 vierkante voet. Hierdoor kan ook een deel van uw hypotheek of huur worden afgetrokken van de belastingen voor zelfstandigen.
• Kantoorbenodigdheden. Alles op uw bureau, van pennen tot nietmachines tot bureaulampen, komt mogelijk in aanmerking voor belastingaftrek.
• Voertuigen. Het is mogelijk dat u in 2020 hebt kunnen reizen en potentiële klanten of verkopers veilig hebt kunnen ontmoeten. Een belastingaftrek is mogelijk voor reizen in uw auto, zolang u over de juiste documentatie beschikt met betrekking tot de kosten van uw auto.
• Telefoon- en internetkosten. Deze belastingaftrek kan uw internet- en telefoonrekeningen geheel of zelfs gedeeltelijk dekken.

Zelfstandigen kunnen ook in aanmerking komen voor meer belastingaftrek, waaronder het aftrekken van belastingen op zelfstandigen, pensioensparen en reclame voor hun diensten.

Bedrijven die bijvoorbeeld een naamloze vennootschap (LLC) hebben opgericht, kijken mogelijk naar vergelijkbare mogelijkheden voor belastingaftrek. Sommige hiervan omvatten huur voor hun kantoorruimte, nutsvoorzieningen zoals elektriciteit en internet waarmee een bedrijf soepel kan worden gerund. Ze kunnen zelfs de salarissen van werknemers aftrekken.

Belastingaftrek zal verschillen afhankelijk van uw entiteitsformatie. Het is aan te raden om een ​​belastingadviseur, zoals een CPA, te ontmoeten om te bepalen welke inhoudingen van toepassing zijn op uw bedrijf en mogelijk een afschrijving ontvangt.

Ontmoet een belastingprofessional

U heeft inzicht in aankomende belastingdeadlines, COVID-19-programma's en -middelen, en belastingaftrek waarvoor u mogelijk in aanmerking komt, afhankelijk van uw bedrijfsentiteit. Het is mogelijk dat je nog meer vragen hebt over het belastingproces - en dat is oké.

Als u nog vragen heeft, kunt u contact opnemen met een belastingprofessional, zoals een gekwalificeerde accountant of CPA. Ze kunnen u helpen bij het belastingproces, u informeren over andere kredieten of inhoudingen waarvoor uw bedrijf mogelijk in aanmerking komt en al uw vragen beantwoorden met betrekking tot het belastingjaar 2020 en belastingen voor kleine bedrijven in het algemeen.