Een gezondheidsspaarrekening biedt een belastingbesparende trifecta:u zet geld op de rekening vóór belasting, laat het belastingvrij groeien en haalt het belastingvrij uit om in aanmerking komende medische kosten te betalen. Deze accounts groeien in populariteit, waarbij deelnemers vorig jaar $ 33,7 miljard aan hun accounts bijdroegen, een stijging van 22% ten opzichte van een jaar eerder, volgens Devenir Research. En financiële adviseurs zien ze steeds vaker als een slimme strategie om geld opzij te zetten voor je post-werkleven.
"Steeds meer mensen hebben HSA's tot hun beschikking", zegt Kristen Donovan, een pensioenadviseur bij Buckingham Strategic Wealth, in St. Louis, Mo. Het totale aantal HSA's groeide tot 25 miljoen in 2018, een stijging van 13% ten opzichte van 2017, volgens naar Devenir. Als u in aanmerking komt voor een HSA, "wil u de kans niet missen om te profiteren van het driedubbele belastingvoordeel en de mogelijkheid om meer geld opzij te zetten voor uw pensioen", zegt ze.
Niet iedereen kan een HSA openen. Om bij te dragen aan een HSA, moet u via uw werkgever zijn ingeschreven voor een hoog eigen risicoplan of een voor HSA in aanmerking komende ziektekostenverzekering hebben. Vergeleken met een traditionele verzekeringspolis, betaal je doorgaans lagere maandelijkse premies met een HSA-compatibele polis, maar je betaalt meer van je medische kosten voordat de verzekering van start gaat.
Als u zich kwalificeert en een HSA opent, moet u zowel de voordelen ervan maximaliseren - misschien het account laten groeien in plaats van erop te tikken voor de huidige contante medische kosten, als u het zich kunt veroorloven - en een paar valkuilen vermijden. Als u bijvoorbeeld niet voorzichtig bent met het noemen van een begunstigde, kunnen uw erfgenamen vertraging oplopen bij het ontvangen van het geld van uw rekening.
Hoewel u niet kunt bijdragen aan een HSA zodra uw Medicare-dekking begint, kunt u uw HSA gebruiken om medische kosten bij pensionering te compenseren, wat vaak de grootste kostenpost van een gepensioneerde is. Dat omvat het gebruik van de HSA om Medicare-premies te betalen.
U kunt ook bonnen bewaren voor contante medische kosten in de jaren voordat u zich aanmeldt voor Medicare. Gebruik vervolgens uw HSA om uzelf terug te betalen voor die opgehoopte uitgaven, waardoor u een belastingvrij forfaitair bedrag krijgt bij pensionering. "Als het gaat om pensioentijd, kun je al die bonnen bij elkaar optellen en een cheque uitschrijven", zegt Craig Keohan, chief revenue officer voor HealthSavings Administrators, een leverancier van HSA in Richmond, Virginia.
Een voor HSA in aanmerking komende ziektekostenverzekering moet een eigen risico hebben van ten minste $ 1.350 voor een enkele dekking of ten minste $ 2.700 voor gezinsdekking. Als u aan die vereiste voldoet, kunt u in 2019 tot $ 3.500 bijdragen aan een HSA voor een enkele dekking, of tot $ 7.000 voor gezinsdekking. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 voor het jaar toevoegen.
Noem een begunstigde zodra u uw rekening opent, zegt Kevin Robertson, senior vice-president van HSA Bank, in Milwaukee, Wisconsin. Mensen slaan die stap vaak over, zegt hij. Zo kan het geld bij uw overlijden direct naar de begunstigde gaan, in plaats van via uw nalatenschap. Als u getrouwd bent, erft uw echtgenoot de belastingvoordelen van de rekening. Maar een niet-echtgenoot erfgenaam van een HSA zal een uitkering van alle activa moeten nemen en zal over het volledige bedrag inkomstenbelasting verschuldigd zijn. De erfgenamen kunnen het geld gebruiken om de gekwalificeerde ziektekosten van de overleden rekeninghouder te betalen die vóór het overlijden zijn gemaakt, zolang de kosten maar binnen een jaar na het overlijden worden betaald, zegt Robertson.
Als je de leeftijd van 65 nadert en overweegt om je aan te melden voor Medicare, zorg er dan voor dat je begrijpt hoe het werkt met een HSA, zegt Robertson. Wanneer u zich inschrijft voor Medicare, hoeft u niet onmiddellijk te stoppen met bijdragen aan een HSA. Inschrijving verwijst simpelweg naar aanmelden, wat je nog steeds een respijtperiode geeft om HSA-bijdragen te blijven doen, zegt hij. Maar u moet stoppen met het betalen van bijdragen zodra de Medicare-dekking begint.
Nadat u zich hebt ingeschreven voor Medicare, begint de HSA-bijdragebeperking in de maand dat uw Medicare-dekking begint. Als u zich bijvoorbeeld in april inschrijft voor Medicare-dekking vanaf 1 juni, kunt u de eerste vijf maanden van dat jaar bijdragen aan uw HSA, zegt Robertson.
U kunt het aanmelden voor Medicare Part A en Part B uitstellen om door te gaan met het doen van HSA-bijdragen, wat u zou kunnen overwegen als uw werkgever een match aanbiedt. Maar u kunt Medicare doorgaans niet uitstellen als u werkt voor een bedrijf met minder dan 20 werknemers of als u zich aanmeldt voor de sociale zekerheid, waardoor u automatisch wordt ingeschreven in Medicare Part A.
Maar pas op voor deze belastingval als u de aanmelding voor Medicare uitstelt:wanneer u zich uiteindelijk inschrijft voor Medicare Part A, krijgt u tot zes maanden met terugwerkende kracht dekking. Als u uw HSA-bijdragen niet ten minste zes maanden voordat u zich inschrijft stopt, kunt u een belastingboete krijgen.
Naast het gebruik van uw rekening na uw 65e om belastingvrij medische kosten te betalen, kunt u geld opnemen voor andere doeleinden - u betaalt de reguliere inkomstenbelasting over het opgenomen bedrag, maar na uw 65ste krijgt u de 20% niet eerder - terugtrekkingsboete, zegt Keohan.
Donovan zegt dat meer financiële adviseurs met klanten samenwerken om HSA's, samen met 401 (k) -plannen en IRA's te gebruiken als onderdeel van hun algemene pensioenspaarstrategie. "Er is een verschuiving in het denken geweest", zegt ze. In het verleden beschouwden adviseurs HSA's soms als een alternatief voor flexibele spaarrekeningen (FSA's), waarmee werknemers pretax-dollars opzij konden zetten voor eigen medische kosten. "Maar aangezien we hebben gezien dat HSA-saldi beginnen te groeien, kijken adviseurs naar het gebruik van de rekeningen als een extra investeringsvehikel voor pensionering", zegt ze. Er zijn bijvoorbeeld geen vereiste minimumuitkeringen voor HSA's, dus het geld kan zo lang groeien als u wilt, zelfs tot ver in uw pensioen.
Een ander potentieel voordeel:sommige werkgevers bieden hun deelnemers een HSA-bedrijfsbijdrage aan. Voor HSA's met een werkgeversbijdrage in 2018 steeg de gemiddelde bijdrage tot $ 839, van $ 604 in 2017, volgens Devenir. Houd er rekening mee dat elk bedrag dat uw werkgever in uw HSA stopt, meetelt voor uw jaarlijkse bijdragemaximum. Als uw werkgever dit jaar $ 800 inlegt, kunt u maximaal $ 2.700 bijdragen voor een enkele dekking.
Als uw werkgever geen HSA aanbiedt - of als u de kosten of investeringskeuzes van uw werkgeversplan niet leuk vindt - kunt u zelf een account openen. U kunt mogelijk geen automatische looninhoudingen krijgen, maar u kunt lagere kosten en betere investeringsopties vinden. Gebruik de HSA-zoektool van Devenir op hsasearch.com.
Als je van baan wisselt, kun je je vorige HSA behouden of combineren met een nieuwe, omdat de accounts overdraagbaar zijn. Of u kunt blijven bijdragen aan uw oude HSA, als uw nieuwe werkgever er geen biedt, maar uw gezondheidsplan in aanmerking komt, zegt Robertson. Vergelijk vergoedingen en uitgaven, samen met investeringsopties, om te beslissen welke het beste voor u is, zegt hij.
