De nieuwe belastingwetten die eind 2017 van kracht werden, hebben voor velen de potentiële belastingvoordelen van het eigenwoningbezit veranderd. Twee belangrijke wijzigingen zijn:

• De nieuwe regels beperken het bedrag aan staats- en lokale belastingen (SALT) dat kan worden opgenomen in uw gespecificeerde inhoudingen op $ 10.000. De belangrijkste componenten van SALT die de meeste mensen zullen treffen, zijn inkomstenbelastingen en de onroerendgoedbelasting op uw huis. In veel gebieden is alleen al $ 10.000 aan jaarlijkse onroerendgoedbelasting niet ongewoon.
• De standaardaftrek is verhoogd tot $ 12.000 voor enkele indieners en $ 24.000 voor degenen die gehuwd zijn en gezamenlijk indienen. Dit betekent dat voor degenen van wie de totale gespecificeerde aftrekposten lager zijn dan deze bedragen, het voordeliger is om de standaardaftrek te nemen.

Door de combinatie van deze twee wijzigingen zal voor veel belastingplichtigen de specificatie van de aftrekposten niet meer de beste keuze zijn, omdat de combinatie van de nu beperkte ZOUT-aftrek en hypotheekrenteaftrek onder het normbedrag komt te liggen. Sommige adviseurs stellen nu voor dat degenen die kunnen overwegen hun hypotheek af te lossen.

Als financieel adviseur hangt mijn antwoord op de vraag of een klant zijn of haar hypotheek moet aflossen af ​​van de individuele situatie. Dit is niet alleen een fiscale beslissing; overwegingen gaan veel verder dan dat. Hier zijn een paar dingen om over na te denken bij het evalueren van uw unieke situatie.

Emotionele versus financiële problemen

Onze huizen zijn meer dan alleen een financieel bezit. Dit is de plek waar we ons leven leiden, waar onze familieherinneringen worden gemaakt.

Voor de meeste mensen is het een goed idee om de hypotheek met pensioen te hebben afbetaald. Als u geen hypotheek betaalt tijdens uw pensionering, kunnen uw pensioensparen, sociale zekerheid, pensioen en andere pensioenactiva verder gaan.

Veel gepensioneerden willen in deze levensfase afslanken. In het ideale geval zullen ze hun huis verkopen en de opbrengst gebruiken om een ​​aanzienlijke aanbetaling te financieren of om contant te betalen voor een kleiner huis met wat geld over om toe te voegen aan hun nestei.

Voor degenen die nog steeds vermogen opbouwen voor hun pensioen, moet het gevoel van veiligheid van het leven in een afbetaald huis worden afgewogen tegen de vraag of het aflossen van uw hypotheek het beste gebruik van dit geld is.

Vloeibare activa verhandelen voor illiquide activa

Het afschaffen van een hypotheekbetaling kan aantrekkelijk zijn. Wie wil er nu niet af van een flinke maandelijkse uitgave? Hoewel een huis veel dingen is, is het nog steeds een investering.

Het nemen van $ 100.000 of $ 200.000 of meer en het afbetalen van uw hypotheek is een investeringsbeslissing. Door dit te doen zegt u dat u dit geld het beste kunt gebruiken door het in uw huis vast te leggen, wat een illiquide investering is.

Vraag uzelf af voordat u dit doet:

• Zou ik dit geld de komende jaren nodig kunnen hebben? Als het in een huis is vastgebonden, zal het op zijn best moeilijk zijn om toegang te krijgen. Voordat u uw hypotheek aflost, moet u ervoor zorgen dat u over voldoende liquide middelen beschikt om eventuele verwachte of onverwachte kosten te dekken.
• Biedt het afbetalen van uw huis het beste rendement op deze investering? Zou u dit forfaitaire bedrag beter ergens anders kunnen beleggen, misschien in een gediversifieerde portefeuille die is afgestemd op uw unieke situatie?

Over de 23 jaar eindigend in 2016 bedroeg het samengestelde jaarlijkse groeipercentage (CAGR) voor aandelen 9,66%. Dit in vergelijking met 3,81% voor de huizenprijzen op nationaal niveau in dezelfde periode. Dit is geen uniform percentage en de prijsstijging varieerde, maar het rendement op huizen verbleekte nog steeds in vergelijking met het rendement op aandelen.

Huisprijzen gaan niet altijd omhoog

Hoewel de huizenprijzen dit jaar in veel delen van het land hoog waren, is dat niet altijd het geval geweest. In sommige gebieden zijn de huizenprijzen nog steeds niet hersteld sinds de huizenzeepbel tien jaar geleden barstte. Vraag uzelf af of het opnemen van liquide middelen en het aflossen van het hypotheeksaldo een beter rendement op uw investering opleveren dan het elders beleggen van die middelen?

Wat is de juiste beslissing voor mij?

Ieders situatie is anders. Hoewel de zekerheid van een afgeloste hypotheek verleidelijk kan zijn, moet deze worden afgewogen tegen andere toepassingen voor het geld. Dit kunnen andere investeringen zijn of gewoon een voldoende noodfonds hebben.

Zoals bij de meeste problemen, zijn fiscale overwegingen niet de enige drijfveer voor deze cruciale financiële beslissing. Financiële beslissingen zijn complex en zouden bijna nooit door slechts één factor moeten worden bepaald.