Een mega-achterdeur Roth is een unieke 401(k) rollover-strategie die is ontworpen voor mensen wiens inkomen ze normaal gesproken zou behouden van sparen op een Roth Individual Retirement Account. Het voordeel van het gebruik van een Roth IRA om te sparen voor pensioen is dat u belastingvrije gekwalificeerde opnames kunt maken. Maar niet iedereen kan bijdragen aan deze accounts; hogere inkomens zijn uitgesloten. Dat is waar de mega achterdeur Roth in het spel komt. Als u een 401 (k) heeft die u wilt omrollen, kunt u deze strategie gebruiken om te genieten van de belastingvoordelen van een Roth IRA zonder dat inkomen een obstakel vormt.
Zorg ervoor dat u alle kansen benut om uw pensioenvermogen te maximaliseren door samen te werken met een financieel adviseur.
Voordat we ingaan op de details van een mega achterdeur Roth, zijn er een paar dingen die je moet weten over Roth-accounts, waaronder Roth IRA's en Roth 401(k)s.
Ten eerste worden deze rekeningen beide gefinancierd met dollars na belasting. Dat betekent dat wanneer u later gekwalificeerde opnames doet, u geen inkomstenbelasting over het geld betaalt, aangezien u het al vooraf hebt betaald. Dit is het belangrijkste kenmerk van Roth-rekeningen en wat ze zo aantrekkelijk maakt voor beleggers die verwachten dat ze bij pensionering in een hogere belastingschijf terechtkomen.
Vervolgens wordt uw vermogen om bij te dragen aan een Roth 401 (k) niet beperkt door uw inkomen. Maar het is voor een Roth IRA. Voor het belastingjaar 2021 moet u binnen deze gewijzigde aangepaste bruto-inkomenslimieten zijn om een volledige Roth IRA-bijdrage te leveren:
Boven die inkomensgrenzen kunt u deels inleggen. Maar uw vermogen om bij te dragen verdwijnt volledig zodra uw MAGI $ 140.000 bereikt (als u alleenstaand of hoofd van het huishouden indient) of $ 208.000 als u getrouwd bent en een gezamenlijke aangifte indient. Voor 2021 is de volledige toegestane bijdrage $ 6.000 met een inhaalbijdrage van $ 1.000 voor spaarders van 50 jaar en ouder.
Ten slotte zijn Roth 401(k)-rekeningen onderworpen aan de vereiste minimumverdelingsregels, net als traditionele 401(k)-rekeningen. Deze regel vereist dat u begint met het nemen van geld van uw 401 (k) vanaf 72-jarige leeftijd. Een Roth IRA daarentegen is niet onderworpen aan RMD-regels.
Een achterdeur Roth biedt een oplossing voor mensen wiens inkomen boven de limieten van de IRS ligt. Wanneer u een achterdeur Roth uitvoert, rolt u geld over van een traditionele IRA naar een Roth-account. Op deze manier hoeft u geen belasting te betalen over uw pensioensparen in de Roth IRA wanneer het tijd is om opnames te maken. En u bent ook niet onderworpen aan de vereiste minimale distributieregels.
Maar er is een vangst. Over het geld dat u op een Roth-rekening zet, moet u inkomstenbelasting betalen. Dus hoewel u tijdens uw pensionering geld kunt besparen op belastingen, ontsnapt u niet helemaal aan de belastingplicht van een traditionele IRA.
Een mega achterdeur Roth is een achterdeur Roth die speciaal is ontworpen voor mensen met een 401 (k) -plan op het werk. Met dit type achterdeur Roth kunt u tot $ 38.500 bijdragen aan een Roth IRA of een Roth 401 (k) in 2021. Dit komt bovenop de reguliere jaarlijkse contributielimieten die de IRS toestaat voor dit soort accounts. Om een mega achterdeur Roth uit te voeren, moet aan twee voorwaarden worden voldaan. Uw 401(k)-abonnement moet het volgende mogelijk maken:
U kunt uw planbeheerder vragen of uw 401(k) aan deze criteria voldoet. En als uw plan geen opnames of distributies tijdens het gebruik toestaat, kunt u nog steeds een mega achterdeur Roth proberen als u van plan bent uw baan in de nabije toekomst op te zeggen.
Voldoet je plan aan de criteria, dan kun je de volgende stappen zetten om een mega achterdeur Roth uit te voeren. Dit is meestal een proces in twee stappen, waarbij u de 401 (k) -bijdragen na belastingen maximaliseert en vervolgens het gedeelte na belastingen van uw account terugtrekt naar een Roth IRA.
Nogmaals, of u de tweede stap kunt uitvoeren, hangt af van of uw plan opnames tijdens het gebruik toestaat. Als dat niet het geval is, moet u wachten tot u van uw werkgever gescheiden bent om al het geld na belasting in uw 401 (k) om te zetten in een Roth IRA.
Je moet ook oppassen voor de pro rata-regel. Deze IRS-regel zegt dat u niet alleen bijdragen vóór of na belasting kunt opnemen van een traditionele 401 (k). Dus als u een mega achterdeur Roth voltooit, kunt u niet zomaar bijdragen na belasting opnemen als uw account zowel geld voor als na belasting bevat. In dat geval moet u mogelijk het volledige saldo doorrollen naar een Roth IRA.
Er zijn drie belangrijke voordelen verbonden aan het uitvoeren van een mega achterdeur Roth. Ten eerste kunt u op deze manier vooraf aanzienlijk meer bijdragen aan een Roth IRA. Voor 2021 is de contributielimiet $ 38.500 bovenop de reguliere jaarlijkse contributielimiet en eventuele inhaalbijdragelimieten die van toepassing kunnen zijn.
U moet het maximale bedrag weten dat u mag bijdragen aan het gedeelte na belastingen van uw 401 (k). Dus voor 2021 staat de IRS een maximale bijdrage van $ 58.000 of $ 64.500 toe als je 50 jaar of ouder bent. U trekt uw 401(k)-bijdragen en alles wat uw werkgever toevoegt aan de overeenkomende bijdragen af om erachter te komen hoeveel u zou kunnen toevoegen aan het gedeelte na belastingen.
Vervolgens kunt u na uw pensionering genieten van belastingvrije opnames. Dit is een voordeel dat u anders misschien niet krijgt als uw inkomen te hoog is om bij te dragen aan een Roth IRA. Door uw belastingplicht bij pensionering te verminderen, kunt u uw investeringsdollars verder helpen. En misschien heb je een grotere erfenis aan rijkdom om door te geven aan toekomstige generaties.
Ten slotte zou een mega-achterdeur Roth IRA u in staat stellen de vereiste minimale distributieregels te omzeilen. Dit betekent dat u controle kunt behouden over wanneer u ervoor kiest om uitkeringen van een Roth IRA te nemen.
Dus voor wie is een mega achterdeur Roth geschikt? U kunt deze stap overwegen als u:
Praten met uw financieel adviseur kan u helpen beslissen of een mega achterdeur Roth zinvol is. En uw 401(k)-planbeheerder zou u moeten kunnen vertellen of het mogelijk is, op basis van de richtlijnen van uw plan.
Als u een mega achterdeur Roth niet kunt uitvoeren omdat uw plan dit niet toestaat, zijn er andere manieren om uw pensioensparen te verhogen. U kunt bijvoorbeeld in plaats daarvan een gewone Roth met een achterdeur proberen. Dit kan iets zijn om te overwegen als u nog steeds wilt genieten van de belastingvoordelen van een Roth IRA, maar uw plan niet voldoet aan de criteria voor een mega-rollover. U kunt er ook voor kiezen om Roth 401 (k) bijdragen te doen aan uw pensioenplan op het werk. Op deze manier profiteert u nog steeds van het bijdragen van dollars na belasting en het doen van belastingvrije opnames. Je bent dan onderworpen aan de reguliere premielimieten en je moet nog steeds de vereiste minimale uitkering nemen. Maar dat kan opwegen tegen de waarde van belastingbesparingen bij pensionering.
Investeren in een Health Spaarrekening (HSA) is een andere optie. Hoewel deze rekeningen niet specifiek zijn ontworpen voor pensionering, kunnen ze meerdere belastingvoordelen opleveren. Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar en groeien fiscaal uitgesteld. Opnames zijn belastingvrij wanneer ze worden gebruikt voor in aanmerking komende zorgkosten. En op 65-jarige leeftijd kunt u om welke reden dan ook geld uit een HSA halen zonder een fiscale boete. U bent gewoon inkomstenbelasting verschuldigd over alle opnames die niet worden gebruikt voor zorgkosten.
Ten slotte kunt u een belastbare effectenrekening openen om te beleggen. Dit bespaart u niet per se geld op belastingen, aangezien u vermogenswinstbelasting verschuldigd bent wanneer u beleggingen met winst verkoopt. Maar het kan u helpen uw beleggingen te diversifiëren en er zijn geen limieten voor hoeveel u jaarlijks in een effectenrekening kunt beleggen.
Een mega-achterdeur Roth-strategie zou goed kunnen werken voor mensen met een hoger inkomen die willen profiteren van Roth-accountvoordelen. Er zijn echter bepaalde regels die moeten worden gevolgd om het te laten werken, dus misschien wilt u met uw planbeheerder of een belastingprofessional praten voordat u doorgaat. Houd er ook rekening mee dat zelfs als je een mega-backdoor Roth rollover niet kunt voltooien, je nog steeds andere opties hebt om je pensioen te laten groeien.
Fotocredit:©iStock.com/Edwin Tan, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/kupicoo