Een van de meest waardevolle voordelen van werken voor de overheid is het pensioen. Uw overheidspensioen kan echter in bepaalde situaties nabestaanden- of arbeidsongeschiktheidsuitkeringen van de sociale zekerheid verminderen of elimineren vanwege de zogenaamde overheidspensioencompensatie. Deze onverwachte bezuinigingen kunnen financiële zorgen veroorzaken wanneer uw pensioenplan ervan uitging dat u beide inkomens bij pensionering zou ontvangen. In dit artikel zullen we definiëren wat de Overheidspensioencompensatie is, hoe het werkt en op wie het van invloed is.

Bij het plannen van uw pensioen zijn veel bewegende delen betrokken, en een financieel adviseur kan u helpen alle voor- en nadelen van uw verschillende opties te doorzoeken.

Wat is compensatie voor overheidspensioenen?

Het Congres keurde in 1977 de wet inzake pensioencompensatie door de overheid goed om ervoor te zorgen dat de pensioenuitkeringen die door echtgenoten en overlevende begunstigden worden ontvangen, ongeveer gelijk zouden zijn, ongeacht of hun pensioen gedekt of niet-gedekt was. Niet-gedekte gepensioneerden zijn degenen van wie de werkgever geen belastingen op de sociale zekerheid heeft ingehouden op hun salaris. Deze arbeiders waren doorgaans in dienst van staats- en lokale overheden of niet-Amerikaanse werkgevers, zoals onderwijzers, politieagenten en brandweerlieden.

Krachtens deze wet ervaren gepensioneerden die geen socialezekerheidsbelasting op hun loon hebben betaald, een vermindering van de nabestaandenuitkeringen van de sociale zekerheid. Dit zorgt voor een gelijk speelveld tussen werknemers uit de particuliere sector die socialezekerheidsbelastingen betalen en overheidswerknemers die dat doorgaans niet doen.

Hoe werkt pensioencompensatie door de overheid?

Wanneer iemand een overheidspensioen ontvangt op basis van zijn arbeidsverleden en een partner- of nabestaandenuitkering van de sociale zekerheid, valt de persoon onder de Overheidspensioencompensatie. Het is alleen van toepassing op socialezekerheidsuitkeringen voor echtgenoten, weduwen en weduwnaars. De socialezekerheidsuitkeringen van uw werkverleden kunnen echter worden beïnvloed door een ander beleid dat bekend staat als de Voorziening voor het elimineren van meevallers.

Oorspronkelijk verminderde deze regel de socialezekerheidsuitkeringen dollar-voor-dollar, maar het werd in 1983 door het Congres gewijzigd in een vermindering met tweederde.

Volgens de huidige regels worden uw maandelijkse socialezekerheidsuitkeringen verlaagd met $ 2 voor elke $ 3 die u ontvangt uit uw maandelijkse overheidspensioeninkomen. Als u bijvoorbeeld een overheidspensioen van $ 900 heeft, is uw Overheidspensioencompensatie $ 600 ($ 900 x 2/3). Dit betekent dat uw socialezekerheidsuitkeringen met $600 worden verlaagd.

Als de compensatie lager is dan uw socialezekerheidsuitkeringen, staat dit bekend als een 'gedeeltelijke overheidspensioencompensatie'. Wanneer de compensatie uw socialezekerheidsuitkeringen tot nul heeft verlaagd, wordt dit een 'totale compensatie voor overheidspensioenen' genoemd.

Om het voor u gemakkelijker te maken om de impact op uw pensioeninkomen te begrijpen, biedt de website van de sociale zekerheid een rekenmachine voor pensioencompensatie door de overheid. Het schat hoeveel uw nabestaandenuitkeringen van de sociale zekerheid worden verlaagd op basis van uw overheidspensioeninkomen.

Wie wordt getroffen door compensatie van overheidspensioenen?

De Overheidspensioencompensatie is van invloed op echtgenoten, weduwen en weduwnaars die partneruitkeringen ontvangen van zowel een niet-gedekt overheidspensioen als van sociale zekerheid. Deze pensioenen kunnen afkomstig zijn van een federale, staats- of lokale overheid. Volgens niet-gepubliceerde gegevens uit 2014 van de socialezekerheidsadministratie werd ongeveer 9,7% van de 6,5 miljoen begunstigden van echtgenoten, weduwen en weduwnaars getroffen door de overheidspensioencompensatie.

Deze 630.000 begunstigden hadden een gemiddeld niet-gedekt pensioen van $ 2.250, wat $ 500 meer was dan de gemiddelde socialezekerheidsuitkering van $ 1.708. Van deze begunstigden had bijna 75% hun volledige uitkering gecompenseerd vanwege een gemiddeld maandelijks niet-gedekt pensioen van $ 2.769. Degenen met gedeeltelijke compensatie hadden een gemiddeld niet-gedekt pensioen van $ 840.

Wie vermijdt compensaties die van invloed zijn op socialezekerheidsuitkeringen?

Hoewel de Overheidspensioencompensaties gevolgen hebben voor echtgenoten, weduwen en weduwnaars met niet-gedekte pensioenen, zijn er zeven soorten begunstigden die niet worden getroffen door deze verlagingen.

• Overheidspensioen niet gebaseerd op inkomen .
• Laatste werkdag vóór juli 2004 . Overheidswerknemers die socialezekerheidsbelastingen betaalden en hun laatste werkdag vóór 1 juli 2004 was, vermijden de Overheidspensioencompensatie.
• Vóór april 2004 aangevraagd voor partner-, weduwnaars- of weduwnaarsuitkeringen . Zelfs als uw laatste werkdag na deze datum was, zal uw uitkering niet worden beïnvloed als u op 1 april 2004 een aanvraag voor een socialezekerheidsuitkering voor echtgenoten, weduwen of weduwnaars had ingediend en daarvoor in aanmerking kwam.
• Betaalde sociale zekerheid gedurende de laatste vijf dienstjaren . Als u tijdens de laatste 60 maanden van overheidsdiensten socialezekerheidsbelastingen heeft betaald over uw inkomsten, wordt uw uitkering niet verlaagd.
• Federale medewerkers die na december 1987 zijn overgestapt van CSRS naar FERS . Werknemers die na 31 december 1987 zijn overgestapt en aan een van de drie volgende voorwaarden hebben voldaan, krijgen geen korting op hun uitkering:1) Laatste dag van dienst was vóór 1 juli 2004, 2) Betaalde socialezekerheidsbelastingen gedurende 60 maanden of meer na januari 1988 en eindigend met de eerste maand van het recht op een uitkering of 3) Voor 1 april 2004 een aanvraag ingediend voor en recht hadden op een nabestaandenuitkering.
• Kom in aanmerking voor overheidspensioen vóór 1982 . Als u vóór december 1982 een overheidspensioen ontving of daarvoor in aanmerking kwam en u hebt voldaan aan alle socialezekerheidsuitkeringen voor echtgenoten die in januari 1977 van kracht waren.
• In aanmerking komend vóór juli 1983 en 50% partneralimentatie ontvangen . Als u vóór 1 juli 1983 een overheidspensioen ontving of daarvoor in aanmerking kwam, en de helft van de alimentatie ontving van uw echtgenoot.

Waar het op neerkomt

Werknemers die een overheidspensioen hebben en verwachten socialezekerheidsuitkeringen te ontvangen uit het werkverleden van hun echtgenoot, moeten begrijpen hoe hun pensioeninkomen zal worden aangetast. Voor elke $ 3 die u ontvangt van uw overheidspensioen, kan uw partner- of nabestaandenuitkering van de sociale zekerheid met $ 2 worden verlaagd. In sommige gevallen kan de Overheidspensioencompensatie uw volledige socialezekerheidsuitkering elimineren.

Tips voor pensioen

• Overweeg om samen te werken met een financieel adviseur om uw pensioen zo effectief mogelijk te plannen. Het vinden van een hoeft niet moeilijk te zijn. De SmartAsset-matchingtool kan u binnen enkele minuten in contact brengen met verschillende financiële adviseurs bij u in de buurt. Als je er klaar voor bent, ga dan nu aan de slag.
• Gebruik de gratis SmartAsset-pensioencalculator om te weten of u voldoende spaargeld hebt voor een levensstijl bij pensionering die uw jaarlijkse pensioenkosten dekt.
• Om inzicht te krijgen in de impact op uw pensioeninkomen, gebruikt u de online rekenmachine voor pensioencompensatie van de socialezekerheidsadministratie of neemt u contact op met uw plaatselijke socialezekerheidskantoor.

Photo credit:©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/tumsasedgars, ©iStock.com/Inside Creative House