Een individuele pensioenrekening , een IRA genoemd, biedt belastingvoordelen om u te helpen sparen voor uw pensioen. Een IRA fungeert als een mand om verschillende soorten investeringen en activa aan te houden. Een van de investeringsopties die u in een IRA kunt houden, is een Certificaat van aanbetaling . Een CD is een getimede spaarrekening die een vaste rentevoet biedt voor een bepaalde periode.

Belastingaftrek

Als u een traditionele IRA heeft, zijn alle bijdragen aan de rekening fiscaal aftrekbaar . Het bedrag dat u in uw IRA-CD investeert, verlaagt uw belastbaar inkomen. Als u een Roth IRA heeft, is er geen belastingaftrek voor uw bijdrage, maar de rente die op de CD wordt verdiend, wordt belastingvrij , op voorwaarde dat u wacht tot de pensioengerechtigde leeftijd om geld op te nemen.

Bescherming

Zowel traditionele cd's als IRA-cd's hebben een dekking van de Federal Deposit Insurance Corporation tot $ 250.000. Dekking voor elke rekeninghouder is per bank , niet per rekening. Als u bijvoorbeeld een cd van $ 200.000 en $ 100.000 op een betaalrekening bij dezelfde bank hebt, is $ 50.000 niet verzekerd.

Opnames en boetes

Net als bij traditionele cd's zijn boetes voor vervroegde opname van toepassing als u geld opneemt voordat de IRA-cd afloopt. De straffen variëren afhankelijk van de bank en de duur van de CD. Als u jonger bent dan 59 1/2 en een vroege opname maakt, krijgt u ook te maken met de belastingboete van 10 procent van de Internal Revenue Service als u het geld niet overmaakt naar een andere IRA. Als u een traditionele IRA-cd heeft, betaalt u inkomstenbelasting over het distributiebedrag . Als het een Roth IRA-cd is, betaal je inkomstenbelasting over de rente-inkomsten als u een opname doet vóór de leeftijd van 59 1/2.

Voor- en nadelen

Een IRA-cd biedt betrouwbaarheid en voorspelbaarheid. In tegenstelling tot andere investeringsopties binnen een IRA, zoals aandelen, weet u precies wat u gaat verdienen. IRA-cd's elimineren ook veel van de kosten die gepaard gaan met andere pensioeninvesteringen, waaronder makelaarscommissies en vergoedingen voor vermogensbeheer.

Hoewel cd's betrouwbaar en stabiel zijn, is de groei over het algemeen langzamer dan bij andere investeringsopties. Cd's zijn ook kwetsbaar voor inflatie. Aangezien de voorwaarden van IRA-cd's over het algemeen voor meerdere jaren gelden, bent u aangesloten aan dat tarief, zelfs als de rente stijgt.