Bedrijven kunnen hun werknemers niet zowel een 401k- als een 403b-plan aanbieden, omdat 401k-plannen alleen worden aangeboden door werkgevers met winstoogmerk, terwijl 403b-plannen alleen kunnen worden aangeboden door non-profitorganisaties. Als u echter van werkgever verandert van een bedrijf met winstoogmerk naar een non-profitbedrijf, wilt u misschien uw pensioenspaarrekening meenemen. De Internal Revenue Service staat het verplaatsen van geld toe van een 401k-plan naar een 403b-plan.
U kunt geld van uw 401k-abonnement naar uw 403b-abonnement verplaatsen via een rollover of via een directe overboeking. Bij een rollover wordt het geld eerst aan u uitbetaald en daarna heeft u tot 60 dagen de tijd om het geld terug te storten in het 403b-abonnement. Bij een directe overboeking gaat het geld automatisch van uw 401k-abonnement naar uw 403b-abonnement. De directe overboeking is de eenvoudigste optie en moet worden gebruikt, tenzij u het geld maximaal 60 dagen moet gebruiken.
Het verplaatsen van uw geld van een 401k-plan naar een 403b-plan genereert geen extra belastingverplichting, ongeacht hoe u het verplaatst. Bij een directe overboeking hoeft u niets over uw belastingaangifte te doen. Als u het geld echter via een rollover verplaatst, moet u dit wel aangeven bij uw inkomstenbelasting. Met behulp van formulier 1040 of 1040A moet u het bedrag van de rollover rapporteren als een niet-belastbare distributie en ernaast "rollover" schrijven om aan te geven dat u het geld heeft doorgerold.
Door het geld van een oud 401k-plan naar een 403b-plan te verplaatsen, kunt u uw pensioenfondsen op één plek consolideren, waardoor het gemakkelijker te volgen is. Omdat beide plannen fiscaal uitgesteld zijn, behoudt u bovendien de fiscaal beschermde status van uw plan. Uw 401k-abonnement kan ook de onderhoudskosten voor uw account verhogen, aangezien u niet langer bij het bedrijf werkt.
Als u een rollover uitvoert, moet u er zeker van zijn dat u het geld binnen 60 dagen in uw 403b-plan krijgt om boetes en belastingen te voorkomen. Vanwege de IRS-regels zijn 403b-plannen ook beperkt tot beleggen in alleen beleggingsfondsen en lijfrentes, wat uw investeringsopties kan beperken. Als u echter een bepaalde lijfrente- of beleggingsfonds heeft waar u uw geld naartoe wilt verplaatsen dat wordt aangeboden door uw 403b-planaanbieder, is dit nadeel van weinig betekenis.
