En, nog verontrustender, als je niet slim bent over je inhoudingen of een slimme accountant hebt, kan de CRA een andere definitie hebben van wat je van plan bent. Moet je je zorgen maken? Absoluut. Moet u daghandel helemaal vermijden vanwege de fiscus? Absoluut niet. Om je zorgen weg te nemen, heb ik besloten om te bloggen over het belang van inzicht in Canadese daghandelsbelastingen.

Voldoet u aan de CRA's Day Trader-criteria?

Allereerst zal de fiscus u als een handelaar beschouwen als u aan enkele, niet alle, of onderstaande criteria voldoet:

• U heeft een geschiedenis van het kopen en verkopen van een "uitgebreid" aantal effecten. En op de typische manier van de overheid definiëren ze niet 'uitgebreid'. Maar als u bezig bent met het kopen en verkopen van honderden effecten per jaar, zoals de meeste daghandelaren doen, wordt u waarschijnlijk als een daghandelaar beschouwd.
• U bezit effecten slechts voor een korte periode. Nogmaals, geen definitie van de regering over wat een "korte periode" is. Maar u kunt er gerust van uitgaan dat ze niet verwijzen naar effecten die al jaren worden aangehouden - denkdagen.
• Je hebt "ervaring" in effectenmarkten; misschien werk je bij een handelsfirma.
• Je besteedt een "substantiële" hoeveelheid tijd aan het bestuderen van de markt. Nogmaals, dat is aan jou om te definiëren.
• Vaak koopt u op marge of gebruikt u een andere vorm van hefboomwerking.
• Je vertelt mensen of laat weten dat je een handelaar bent. Dit is een goed idee in de ogen van de CRA.
• U koopt de meeste aandelen die speculatief zijn of die geen dividend uitkeren.

Zelfs als u een fulltime baan buiten de handelswereld heeft, kunt u nog steeds worden geclassificeerd als daghandelaar. Verwacht daarom aan het einde van het jaar een hogere belastingaanslag, aangezien u belasting betaalt over uw totale verdiende inkomen.

Laten we inkomen definiëren

Je zou denken dat inkomen een vrij eenvoudig concept is, maar niet zozeer in de belastingwereld. In de ogen van de CRA valt inkomen in verschillende categorieën. Met elke verschillende categorie komen verschillende belastingtarieven, inhoudingen en formulieren om nauwgezet in te vullen. Dus om belastingen te begrijpen als Canadese daghandelaar, moet u de verschillende soorten inkomsten leren kennen.

Verdiende inkomsten voor Canadese handelsbelastingen

Welnu, dit is geld dat u verdient, of het nu gaat om lonen, salarissen, bonussen en of fooien. Met andere woorden, geld dat je verdient op het werk. En als daghandel uw werk is en u er daadwerkelijk geld mee verdient, worden deze inkomsten waarschijnlijk als verdiend inkomen beschouwd.

Als daghandel uw enige taak is, worden al uw winsten belast tegen uw marginale belastingtarief, oftewel uw persoonlijke inkomstenbelastingtarief.

Het concept van marginale en gemiddelde inkomstenbelastingtarieven kan een beetje verwarrend lijken, dus ik zal mijn best doen om ze allemaal duidelijk uit te leggen. Uw marginale belastingtarief is het belastingtarief dat u betaalt over elke extra dollar aan inkomen. Uw gecombineerde marginale belastingtarief omvat zowel federale als provinciale tarieven.

Canada heeft twee belastingtarieven, een die varieert met de provincie waarin je woont en een die vast is, of het federale tarief. In ons federale systeem wordt u belast:

• 15% tot $48.535 aan belastbaar inkomen
• 20,5% tussen $ 48.535 en $ 97.069
• 26% tussen $ 97.069 en $ 150.473
• 29% tussen $ 150.473 en $ 214.368
• 33% op elk bedrag van meer dan $ 214.368

Dit is exclusief de belastingen die u aan uw provinciale overheid betaalt. In Nova Scotia wordt u bijvoorbeeld belast:

• 8,79% tot $29.590 aan belastbaar inkomen
• 14,95% tussen $29.591 en $59.180
• 16,67% tussen $ 59.181 en $ 93.000
• 17,5% tussen $ 93.001 en $ 150.000
• 21% op elk bedrag van meer dan $ 150.000

Anders gezegd, als je in de hoogste belastingschijf valt, gaat 50% van je inkomen naar de overheid. Au. Aangezien de meeste daghandelaren echter zelfstandigen zijn, proberen ze zoveel mogelijk af te trekken in de vorm van uitgaven om hun belastbaar inkomen te verlagen. Als je slim bent en de regels kent, kun je tegen een lagere belastingschijf aanlopen.

Het voordeel van het claimen van uw handelswinsten als inkomen

Naast het feit dat het illegaal is om je winst niet te claimen, heb je een enorm voordeel door dit te doen. Als u geld verliest, mag u die verliezen aftrekken van alle bronnen van inkomsten of winsten die u later maakt.

Dit vertaalt zich in meer geld in uw zak, aangezien de verliezen uw belastingaanslag verlagen voor degenen onder u met een andere baan. Bovendien kunt u die verliezen voor onbepaalde tijd overdragen!

Handige tip voor Canadese handelsbelastingen

Zorg ervoor dat u uw inkomsten uit uw langetermijninvesteringen, zoals beleggingsfondsen, gescheiden houdt van het geld dat u verdient met daghandel. Als u een fout maakt en alle winsten samenvoegt, gaat de CRA er ten onrechte van uit dat al uw beleggingswinsten uit de handel komen. Dat zal een kostbare fout zijn, omdat u waarschijnlijk in een hogere marginale belastingschijf terechtkomt.

Als je van je gratis gezondheidszorg, onderwijs en wegen houdt, kun je je belastinggeld bedanken. Belastingen zijn niet per se slecht, maar kunnen potentieel verwoestend zijn voor uw bedrijfsresultaten als u ze niet heeft gepland. Dit is de reden waarom u, voordat u begint met daghandel, rekening moet houden met de fiscale implicaties van de handelsstrategie die u besluit te volgen.

Laten we het hebben over kapitaalwinsten en -verliezen

In het geval dat u zich afvraagt, is een meerwaarde een winst die u maakt door laag te kopen en hoog te verkopen. En dit is niet anders bij daghandel in aandelen; je koopt laag, verkoopt hoog en zakt het verschil op zak. Door lid te worden van de Bullish Bears, leert u hoe u een aandeel correct invoert, zodat u niet hoog koopt en laag verkoopt.

Als daghandelaar wil je geen belasting betalen over je verdiende inkomen; u belasting wilt betalen over vermogenswinsten. Waarom? Want slechts de helft van een meerwaarde wordt belast. Laat me je een voorbeeld geven om het te illustreren.

Als je $ 1.000 hebt verdiend op GameStop en het wordt belast als inkomen, is de volledige winst van $ 1000 onderworpen aan belasting. Nee bedankt. Als u echter meerwaarden betaalt, betaalt u alleen belasting op basis van uw marginale belastingtarief. En in dit geval betaalt u alleen belasting over $ 500. Het goede nieuws is dat als u een actief verkoopt voor minder dan wat u hebt betaald, u een deel van uw verliezen kunt compenseren in de vorm van een kapitaalverlies.

En dit is van toepassing op degenen die geld verliezen op een transactie (ik kan het vertellen). Net als bij vermogenswinsten, kunt u slechts de helft van uw verlies toepassen. Met een kapitaalverlies kunt u uw belastingdruk verlagen, iets waar we allemaal naar zouden moeten streven.

De regel voor oppervlakkig verlies begrijpen

Ook bekend als de "30-dagen-regel", als een belegger, een echtgenoot of een bedrijf dat zij controleren een actief of soortgelijk actief terugkoopt binnen 30 dagen na verkoop, kunnen ze het kapitaalverlies niet claimen voor belastingdoeleinden. Deze regel doet elk jaar veel handelaren struikelen, wat een aanzienlijk bedrag aan belastingen kost.

Waarschuwing!!

Veel handelaren die grote winsten hebben geboekt, worden in de belastingtijd uitgewist omdat ze hun winsten en verliezen niet hebben bijgehouden. Het prijsverschil van elke transactie moet worden verantwoord. Om te voorkomen dat dit u overkomt, raad ik u aan u aan te melden voor een programma dat uw transacties voor u bijhoudt, of om uw eigen Excel-spreadsheet te maken. U dient de volgende details bij te houden:

• Instrument
• Aankoop- en verkoopdatum
• Prijs
• Maat
• In- en vertrekpunten

Wat kunt u aftrekken als daghandelaar?

Ik hoop dat ik u er inmiddels van heb overtuigd dat het in uw eigen belang is om uw belastbaar inkomen zoveel mogelijk te verlagen. Hier zijn enkele dingen die u kunt aftrekken van uw daghandelinkomsten.

Administratieve, juridische en boekhoudkundige kosten

Kantoorkosten (computer, bureau, stoel, pennen, papier, internet)

Beleggingsadvies en raad (boeken, tijdschriften, kranten. Eigenlijk alles dat u helpt bij het verfijnen van uw handelsstrategie)

Kluishuur – u kunt de huur aftrekken als u investeringsgerelateerde documenten bewaart.

Investeringsrente - als u geld leent om te handelen, zoals veel daghandelaren doen, kunt u de rente op de lening aftrekken.

Houd er rekening mee dat u alleen kosten kunt aftrekken als daghandel uw dagelijkse baan is en u wordt belast op uw verdiende inkomen. Door inkomstenbelasting te betalen in plaats van vermogenswinstbelasting, kunt u aanspraak maken op alle bovenstaande items. Mogelijk moet u meer belasting betalen dan wanneer u alleen winst zou hebben betaald, maar u kunt meer afschrijven.

Canadian Day Trading Taxes Final Thoughts

We zijn hier niet om u beleggingsadvies te geven, maar het is belangrijk om de belastingimplicaties voor de daghandel als belastingbetaler te begrijpen. Soms is alleen al het zien van het bedrag aan belasting dat u daadwerkelijk betaalt, voldoende om u te motiveren om manieren te vinden om minder inkomstenbelasting te betalen. Hoewel je heel wat dingen kunt leren op TikTok, kun je hier bij Bullish Bears! veel meer leren over handelen, beleggen en de aandelenmarkt!.