Omdat cryptocurrencies zoals bitcoin voor belastingdoeleinden als eigendom worden behandeld, wordt het betalen voor een goed of dienst met cryptocurrency op dezelfde manier behandeld alsof u voor iets zou betalen met een andere vorm van eigendom. Dit betekent dat betalen voor een goed of dienst met crypto zelfs t . belastbaar is en u realiseert meer- of minderwaarden op de betalingstransactie. Deze winsten en verliezen moeten worden gerapporteerd over uw belastingen.
Zoals vermeld in de officiële IRS cryptocurrency-richtlijnen uitgezet in 2014, krijgt u belastingrapportage voor vermogenswinsten en vermogensverliezen wanneer u uw cryptocurrency verkoopt, verhandelt of op een andere manier van de hand doet, net zoals u doet met andere vormen van onroerend goed zoals aandelen, obligaties of onroerend goed.
In die zin lijkt de handel in cryptovaluta op het verhandelen van aandelen voor belastingdoeleinden.
Als u bijvoorbeeld in april 2018 0,2 Bitcoin voor $ 2.000 hebt gekocht en het twee maanden later voor $ 4.000 hebt verkocht, heeft u een meerwaarde van $ 2.000. Deze winst geeft u aan bij uw belastingaangifte en afhankelijk van in welke belastingschijf u valt, betaalt u een bepaald percentage belasting over de winst. Tarieven fluctueren op basis van uw belastingschijf en ook afhankelijk van of het een winst op korte of lange termijn was.
Aan de andere kant, als je je cryptocurrency hebt verkocht voor minder dan waarvoor je het hebt gekocht, kun je dat kapitaalverlies afschrijven om geld te besparen op je crypto-belastingen .
U kunt onze complete gids lezen voor een beter begrip van hoe cryptobelastingen werken .
Oké, dus je hebt iets gekocht met bitcoin, en nu vraag je je af hoe je dit op je belastingen kunt rapporteren. Laten we een voorbeeld doornemen om te illustreren hoe dit werkt.
Laten we zeggen dat je 0,1 bitcoin hebt gekocht voor $ 1.000. Twee maanden later steeg dezelfde hoeveelheid bitcoin in waarde en is nu $ 1.200 waard. Op dit moment geef je 0,05 BTC uit aan een nieuwe tv. Hoe wordt dit belast en hoe meldt u dit?
Onthoud dat het kopen van iets met crypto technisch gezien een "dispositie" van het crypto-actief is. Met andere woorden, het veroorzaakt een belastbare gebeurtenis en u realiseert vermogenswinsten of -verliezen op de transactie.
Dus om uw winst/verlies te berekenen, gebruikt u deze vergelijking:
In dit voorbeeld is de reële marktwaarde de waarde in USD van de tv die u hebt gekocht. Aangezien je het voor 0,05 BTC hebt gekocht, wat destijds $600 waard was (0,1 is $1200 waard), is de marktwaarde van de tv $600.
Uw kostenbasis is het bedrag waarvoor u het actief oorspronkelijk hebt verworven. In dit geval was uw kostenbasis voor 0,05 BTC $500 (u kocht oorspronkelijk 0,1 BTC voor $1000).
$600 - $500 =$100 Kapitaalwinst
Dus in dit voorbeeld van het gebruik van bitcoin om een tv te kopen, rapporteer je een meerwaarde van $ 100 - je bitcoin steeg in waarde gedurende de twee maanden dat je hem vasthield. U realiseert deze winst op de beschikking van uw BTC, in dit geval de aankoop van de tv.
U meldt deze meerwaarde op IRS-formulier 8949 . U voegt formulier 8949 bij uw belastingaangifte voor het jaar. Lees onze blogpost over hoe cryptocurrency te rapporteren over belastingen voor een gedetailleerde uitleg over het invullen van formulier 8949.
Zoals je misschien hebt gemerkt, kan dit proces erg moeilijk worden voor iedereen die niet strikt alle betalingen heeft bijgehouden die ze hebben gedaan met cryptocurrency en de USD-waarde van die cryptocurrencies op het moment van de betaling.
Crypto-belastingsoftware is gebouwd om dit soort transacties automatisch te importeren, samen met al uw andere reguliere aankopen, verkopen en transacties, en historisch de USD-prijzen op te halen, zodat u met één klik cryptobelastingrapporten kunt maken .
CryptoTrader.Tax is een tool voor belastingrapportage gebruikt door tienduizenden cryptovaluta-enthousiastelingen om het hele proces voor het rapporteren van cryptobelasting te automatiseren.
Importeer eenvoudig al uw cryptocurrency-betalingen in stap 3 van de app als "uitgaande transacties". Zoals je in de onderstaande afbeelding kunt zien, hebben we onze uitgaande bitcoin-betaling van 0,05 toegevoegd aan stap 3. Je hoeft de USD-waarde van deze transacties niet op te nemen (pfff), omdat de software automatisch de historische prijzen ophaalt.
Deze transactie wordt nu gecategoriseerd met al uw andere transacties (kopen, verkopen, ruilen) en opgenomen in uw belastingaangiften. U kunt cryptocurrency-betalingen ook in bulk uploaden met behulp van de CSV-importsjabloon .
Wilt u uw belastingaangifte voor cryptocurrency automatiseren? U kunt aan de slag met CryptoTrader.Tax vandaag gratis. Of klik hier voor meer informatie over hoe het werkt .
Disclaimer - Dit bericht is alleen voor informatieve doeleinden en mag niet worden opgevat als belasting- of beleggingsadvies. Praat met uw eigen belastingdeskundige, CPA of belastingadvocaat over hoe u de belastingheffing op digitale valuta moet behandelen.
Hoe te controleren op fiscale pandrechten
Hoe kom je erachter wat een bedrijf aan belastingen heeft betaald
Belastingbudgetten als freelancer
De grootste fouten gemaakt bij cryptobelastingen
Hoe cryptovaluta te kopen voor beginners
17 staten met een successie- of erfbelasting
Hoe bedrijfsbelastingen effectief te plannen voor 2021?