Als zelfstandige werken brengt een aantal unieke belastingverplichtingen met zich mee, waaronder het budgetteren van de belastingen die u verschuldigd bent aan de Internal Revenue Service ( IRS) aan het einde van het jaar. U moet uw belastingdruk het hele jaar door berekenen en genoeg geld opzij zetten om uw betalingen te dekken, omdat u geen werkgever heeft die uw belastingen inhoudt op uw salaris.
Het kan een uitdaging zijn om te berekenen hoeveel u verschuldigd bent , vooral als je net bent begonnen met freelancen of als je niet zeker weet hoeveel je dit jaar gaat verdienen. Lees meer over welke belastingen u als freelancer verschuldigd bent en hoe u uw driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen kunt budgetteren.
De IRS ontvangt het hele jaar door met regelmatige tussenpozen betalingen wanneer u belastingen heeft ingehouden op uw loonstrookjes. Uw werkgever is verantwoordelijk voor het verzenden van dat geld binnen bepaalde deadlines. Er wordt van u verwacht dat u hetzelfde doet als freelancer door geschatte belastingen te betalen. Dit zijn driemaandelijkse betalingen die u elke drie maanden naar de IRS moet sturen.
Je moet het hele jaar door geschatte belastingen betalen als je freelance verdient inkomen en verwacht $ 1.000 of meer verschuldigd te zijn op het moment van belasting. Deze betalingen zouden de belasting moeten zijn die u verschuldigd bent over uw inkomen voor het kwartaal dat net is verstreken.
De meeste staten vereisen ook dat u geschatte belastingen indient. Wanneer deze betalingen verschuldigd zijn en hoeveel u opzij moet zetten, verschilt per woonstaat. Afhankelijk van waar je woont en waar je inkomen verdient, moet je mogelijk geschatte belastingen betalen aan meer dan één staat.
Geschatte belastingbetalingen voor het jaar zijn over het algemeen verschuldigd op:
De IRS heeft de datum van indiening van de aangifte inkomstenbelasting voor particulieren uitgesteld vanaf 15 april , 2021, tot 17 mei 2021, als reactie op de coronaviruspandemie, waardoor u iets meer dan een maand extra heeft om uw belastingaangifte 2020 in te dienen. Uw geschatte belastingen waren echter nog steeds verschuldigd op 15 april.
U kunt uw geschatte belastingen online of per post betalen.
Inwoners en bedrijfseigenaren in Louisiana en delen van Mississippi, New York en New Jersey kregen vanwege orkaan Ida uitstel van hun deadlines voor indiening en betalingen aan de IRS. Door de tornado in december 2021 kregen ook belastingbetalers in delen van Kentucky uitstel. U kunt de aankondigingen van rampenbestrijding van de IRS raadplegen om te bepalen of u in aanmerking komt.
Afhankelijk van uw inkomen en de belasting die u het voorgaande jaar verschuldigd was, IRS kan aanvullende belastingboetes opleggen als u uw driemaandelijkse belastingen niet op tijd betaalt, of als u niet genoeg aan geschatte belastingen betaalt. Maar het kan zijn dat u geen belastingboetes hoeft te betalen, zelfs als u uw geschatte te weinig heeft betaald, op voorwaarde dat:
Onthoud dat het betalen van geschatte driemaandelijkse belastingen u niet vrijstelt van het indienen van belastingaangiften op Belastingdag van het volgende jaar. U moet nog steeds uw federale, staats- en lokale belastingaangiften indienen. U kunt bepalen of u nog aanvullende belasting verschuldigd bent of recht heeft op belastingteruggave als u heeft berekend hoeveel u aan geschatte belastingen heeft betaald.
Je bent niet alleen verantwoordelijk voor het betalen van inkomstenbelasting over je inkomsten. U moet ook de zelfstandigenbelasting betalen als u freelancer bent.
De belasting op zelfstandigen is uw VAIS-belasting - de Medicare en Social Beveiligingsbelastingen die uw werkgever normaal gesproken naast uw inkomstenbelasting zou inhouden op uw loonstrookjes. U betaalt de helft als u in loondienst bent en uw werkgever is verplicht de andere helft te betalen, maar u wordt zowel als werkgever als werknemer beschouwd als u als zelfstandige werkt. Dat betekent dat je de hele rekening zelf moet betalen.
De belasting op zelfstandigen bedraagt 15,3% van de eerste $ 142.800 aan inkomen u ontvangt, plus 2,9% van alles wat u boven die drempel verdient, vanaf het belastingjaar 2021. In 2022 gelden dezelfde belastingtarieven, maar met een hogere drempel van $ 147.000.
Het werkgeversdeel van de zelfstandigenbelasting is aftrekbaar als inkomenscorrectie.
U moet plannen om 25% tot 30% van uw belastbare freelance-inkomen om zowel driemaandelijkse belastingen als eventuele aanvullende belasting te betalen die u verschuldigd bent wanneer u uw belastingaangifte in april doet. Freelancers moeten budgetten voor zowel inkomstenbelasting als VAIS-belastingen.
U kunt IRS-formulier 1040-ES gebruiken om uw geschatte belastingbetalingen te berekenen .
Je hoeft geen 20% tot 30% op te slaan van alle van uw inkomen, omdat u kosten die verbonden zijn aan het runnen van uw zzp-bedrijf, mag aftrekken. U voltooit Schema C tijdens belastingtijd, waarmee u uw zakelijke uitgaven kunt aftrekken van uw totale freelance-inkomen om tot uw belastbaar inkomen te komen.
Houd het hele jaar uw aftrekbare kosten bij, inclusief:
Als u al enkele jaren als freelancer werkt, zou u een idee moeten hebben van wat uw zakelijke uitgaven zijn, zodat u uw geschatte belastingbetalingen dienovereenkomstig kunt aanpassen.
U kunt inschatten hoeveel u aan onkosten moet aftrekken voor doeleinden van uw driemaandelijkse betalingen als dit uw eerste jaar freelancen is. Het is doorgaans veiliger om laag in te schatten in plaats van hoog om te voorkomen dat u in april een aanzienlijke extra belasting verschuldigd bent. U kunt een schatting maken van het percentage van uw inkomen dat u moet reserveren voor driemaandelijkse belastingbetalingen zodra u deze uitgaven van uw verwachte inkomen aftrekt.
Bewaar altijd bonnetjes van eventuele zakelijke kosten die u aftrekt. Je zult die uitgaven moeten bewijzen als je ooit gecontroleerd wordt.
Stel regelmatig geld opzij voor zowel kwartaalbetalingen als eventuele aanvullende belasting die u verschuldigd bent wanneer u een dossier invult. Je kunt dat op een paar manieren doen.
U kunt bepalen welk percentage van uw inkomen u naar schatting wilt betalen belasting in plaats van te proberen te raden hoeveel u gaat verdienen, of klauteren om het geld te vinden dat u nodig heeft om uw belastingaanslag te betalen. Zet dan dat bedrag opzij van elke betaling die je als zzp'er ontvangt. De eenvoudigste manier om dat te doen, is door een spaarrekening aan te maken die u heeft gereserveerd voor belastingen. Koppel die rekening aan de betaalrekening waarop u uw freelance-inkomsten stort en maak vervolgens automatisch een percentage van dat geld over naar de spaarrekening elke keer dat u een storting doet.
Dit is in wezen een plan voor opslaan naar gebruik. Het werkt goed voor een inconsistent inkomen en de realiteit van uw dagelijkse budget.
Het kan lastig zijn om te onthouden dat je een deel van elke betaling moet overmaken u ontvangt, afhankelijk van de frequentie waarmee uw betalingen binnenkomen. Een alternatieve methode zou kunnen zijn om te berekenen hoeveel geld u vorige maand heeft verdiend en vervolgens 25% tot 30% daarvan opzij te zetten voordat u de rekeningen van de volgende maand begint te betalen.
Deze tactiek gaat ervan uit dat je al een deel van je inkomen spaart en dat uw rekening niet leeg is, of dat deze niet leeg wordt wanneer u het belastinggeld overmaakt. Zet geld opzij voor belastingen voordat u uw rekeningen gaat betalen, als u geneigd bent alles uit te geven wat op uw rekening komt.
Je kunt ook schatten hoeveel je denkt te verdienen voor de hele jaar aan het begin van het jaar, bereken dan 25% tot 30% daarvan en deel dat aantal door vier in de toekomst. Dat is het bedrag dat u elk kwartaal aan de IRS overmaakt.
Deze tactiek werkt goed als je al een paar jaar freelancer bent . U kunt de 1099-MISC- of 1099-NEC-formulieren bekijken die u vorig jaar hebt ontvangen en de informatie vervolgens gebruiken om te schatten wat u het komende jaar zult verdienen. Als u schat dat u $ 60.000 aan freelance-inkomsten zult verdienen nadat u zakelijke uitgaven hebt afgetrokken, kunt u van plan zijn 25% daarvan te betalen, of $ 15.000. Dat betekent dat u elk kwartaal $ 3.750 opzij moet zetten voor uw geschatte belastingen.
Houd er rekening mee dat je niet hoeft te wachten tot het kwartaal geschatte belastingvervaldatums om uw belasting als freelancer te betalen. Je kunt gewoon niet verder gaan dan deze datums zonder een boete te krijgen.
Het freelance-inkomen is vaak inconsistent, dus het kan handig zijn om een schatting te maken belasting betalen als u weet dat u het geld heeft in plaats van te wachten tot de driemaandelijkse deadlines. Als je een maand een bijzonder hoog inkomen hebt, ga je gang en betaal je belasting eerder. Betaal uw belasting over het derde kwartaal in augustus als de volgende belastingdeadline 15 september is, maar u ontvangt verschillende betalingen in augustus en verwacht er geen in september. Anders loopt u het risico geld uit te geven dat u had moeten sparen voor belastingen.
Je weet precies hoeveel je te besteden hebt voor de rest van augustus en september als u uw belasting eerder betaalt.
Freelance werkzaamheden zijn werkzaamheden die door een zzp'er worden uitgevoerd. Het is niet per se een baan. De persoon of het bedrijf dat de opdracht geeft, doet dit niet in de hoedanigheid van werkgever. Een freelance werknemer kan bepalen wanneer het werk klaar is, en er is meestal een contract waarin de details worden beschreven waar beide partijen mee instemmen. Belastingen worden niet ingehouden wanneer de freelancer wordt betaald, omdat freelance werk geen dienstverband is. Freelance werknemers zijn verantwoordelijk voor hun eigen belastingen.
U moet een belastingaangifte indienen als uw inkomsten $ 400 of meer waren als u freelance werk doet. U dient Schedule C in als eenmanszaak, samen met uw persoonlijke belastingaangifte. U kunt zelf uw belastingaangifte doen of samenwerken met een belastingadviseur. Een belastingprofessional kan de kosten zeker waard zijn als u inkomsten heeft uit meerdere bronnen, in meerdere staten hebt gewerkt of extra hulp wilt.
Hoe te controleren op fiscale pandrechten
Belastingwijziging is er:hier leest u hoe u dit kunt plannen
Hoe u uw belastingtijdbom onschadelijk kunt maken
Hoe u uw eerste appartement kunt budgetteren
H&R Block Review:is H&R Block uw beste gok voor belastingen?
Hoe te budgetteren voor kindersporten
Hoe te budgetteren voor een spadag