In dit artikel bieden we een complete gids voor zelfbelegde persoonlijke pensioenen (SIPP's), die u laten zien hoe ze werk, de verschillende soorten SIPP's die beschikbaar zijn, waarin u via een SIPP kunt beleggen, welke kosten u moet betalen en hoe u op het juiste moment toegang krijgt tot uw pensioenpot. We geven u ook een samenvatting van enkele van de beste SIPP-providers die u kunt overwegen.
Een zelfbelegd persoonlijk pensioen (SIPP) is een type pensioen waarmee u precies kunt kiezen waarin u wilt beleggen en hoe u uw pensioenpot beheert. Naast staatspensioenen en bedrijfspensioenregelingen is het een fiscaal voordelige manier om te sparen voor uw pensioen, hoewel het niet voor iedereen geschikt is. Hoewel een SIPP de grootste flexibiliteit biedt van elk type pensioen in termen van het beschikbare investeringsaanbod en de controle die het individu heeft om te beslissen hoe te beleggen, vereist het ook een bepaald niveau van vertrouwen en knowhow als het gaat om investeringsbeslissingen nemen en uw portefeuille beheren. Het kan ook hogere vergoedingen en kosten met zich meebrengen dan andere opties.
Op het meest basale niveau is een SIPP een soort investeringswikkel, wat betekent dat het een plaats is om uw investeringen te groeperen waar alles in die pot onderworpen is aan dezelfde belasting en regels over hoe en wanneer u toegang hebt tot dat geld. Het is een fiscaal voordelige manier om te sparen voor uw pensioen en stelt u in staat te beleggen in een breed scala aan onderliggende beleggingen, waaronder enkele meer esoterische opties.
In dit artikel bespreken we wat algemeen bekend staat als goedkope of lite SIPP's. Fondsplatforms of makelaars bieden deze alleen uitvoering aan, wat betekent dat ze u geen advies geven, u kiest gewoon uw beleggingen en zij doen de transacties voor u. U hebt geen financieel adviseur nodig om een van deze SIPP's te hebben, en ze worden meestal gebruikt door mensen met een bescheiden spaarpot.
Als alternatief kunt u een kant-en-klare SIPP kopen bij veel verschillende aanbieders op de markt als u zich niet op uw gemak voelt bij het kiezen van uw eigen geld. Robo-adviseurs (ook wel digitale vermogensbeheerders genoemd) zoals Nutmeg en Wealthify bieden nu dergelijke pensioenen aan die ze namens u beheren (zie onderstaande tabel). Dus terwijl u de hoeveelheid geld die u inlegt en wanneer bepaalt, en u uw portefeuille kunt volgen wanneer u maar wilt, betaalt u een vergoeding voor het beleggingsteam van de aanbieder om het geld voor u te beheren. Dit omvat het opnieuw in evenwicht brengen van de onderliggende beleggingen (vaak goedkope passieve fondsen) om ze in lijn te houden met uw risicohouding, waarover u hen in het begin hebt verteld.
Er is ook zoiets als een volledige SIPP, die u de mogelijkheid geeft om het volledige scala aan investeringen op te nemen, inclusief commercieel onroerend goed. Deze vereisen professioneel advies en brengen hogere kosten met zich mee. Ze zijn geschikt voor ervaren beleggers met grote potten met belegbaar vermogen.
Er is een breed scala aan SIPP-providers en het is verstandig om rond te kijken om de beste oplossing voor uw individuele omstandigheden te vinden. Hieronder vindt u een selectie van SIPP-aanbieders, inclusief een korte beschrijving van voor wie ze geschikt zijn. Zie voor een volledige vergelijking ons artikel - "De beste en goedkoopste SIPP's - goedkope doe-het-zelf-pensioenen".
| SIPP-provider | Functies | Jaarlijkse administratiekosten | Beste voor... |
| Hargreaves Lansdown Vantage SIPP* | Meest populaire SIPP in het VK, goed niveau van investeringskeuze, geen overdrachtskosten | 0,45% tot £ 250.000, 0,25% £ 250.000 - £ 1 miljoen, 0,10% £ 1 miljoen - £ 2 miljoen, geen kosten boven £ 2 miljoen | Wie op zoek is naar een gebruiksvriendelijk platform met goede tools en functionaliteit |
| nootmuskaat | Keuze uit 10 portefeuilles met risicobeoordeling, Nutmeg helpt u bij het kiezen een portfolio | 0,75% tot £ 100k, 0,35% meer dan £ 100k | De eenvoud van een robo-adviesdienst tegen lage kosten waar de investering het beheer wordt namens u gedaan |
| AJ Bell* | lage vaste vergoeding voor fondsenhandel, goedkope pakketten voor aandelen dealen | 0,25% tot £ 250.000, 0,10% £ 250.000 - £ 1 miljoen, 0,05% £ 1 miljoen - £ 2 miljoen, geen kosten meer dan £ 2 miljoen | Wie op zoek is naar een van de goedkoopste SIPP's op de markt |
| Interactieve belegger* | Serviceplannen inclusief handelskredieten, geen uitstapkosten | Serviceplannen voor £ 9,99, £ 13,99 en £ 19,99, afhankelijk van het aantal handelskredieten dat u nodig heeft | Rendabel voor mensen met pensioen potten van meer dan £ 50k, die slechts af en toe van geld willen wisselen |
Iedereen onder de 75 jaar kan een SIPP openen om een pensioeninkomen te helpen genereren. U hoeft geen ingezetene van het VK te zijn, maar als u geen Britse belastingbetaler bent, ontvangt u geen belastingvermindering op uw bijdragen. Belangrijk is dat u een SIPP kunt openen, zelfs als u al andere pensioensparen heeft, waaronder een bedrijfspensioen of staatspensioen.
Naast een standaard SIPP is het ook mogelijk om een Junior SIPP op te zetten waarmee ouders kunnen beginnen met het storten van bijdragen aan hun kind of de kinderpensioenspaarpot, hoewel dit geld pas beschikbaar is als ze 55 jaar of ouder zijn, net als een normale SIPP.
In termen van hoeveel u in een belastingjaar kunt bijdragen aan een SIPP, kunt u voor mensen in loondienst een jaarinkomen vóór belastingen invoeren tot een limiet van £ 40.000 voor het belastingjaar 2021/22. Voor degenen die meer dan £ 240.000 verdienen, is er een vermindering van het bedrag dat u kunt bijdragen van £ 1 voor elke £ 2 verdiend over dat bedrag, tot een belastingvrije limiet van £ 4000. Als u ondertussen geen geld verdient, kunt u in elk belastingjaar tot £ 3.600 bijdragen, bestaande uit een bijdrage van £ 2880 en een belastingvermindering van £ 720 op basis van het basistarief.
Net als bij andere pensioenproducten biedt een SIPP een zeer fiscaal voordelige manier om te sparen voor uw pensioen. Voor basistariefbetalers draagt de overheid 20% bij aan uw pensioenpot, terwijl hogere belastingbetalers 40% toeslag krijgen. In de praktijk betekent dit dat een pensioeninvestering van £ 10.000 een belastingbetaler met basistarief £ 8.000 kost en een belastingbetaler met een hoger tarief slechts £ 6.000. Aan de andere kant van de reis, als u ouder bent dan 55 jaar, kunt u normaal gesproken maximaal 25% van de pensioenpot belastingvrij opnemen, terwijl de rest als inkomen wordt belast. Lees ons artikel '"Wat is pensioenopname en hoe werkt het?'" voor meer informatie over het opnemen van geld uit een SIPP bij pensionering.
Niet alle SIPP-aanbieders bieden het volledige scala aan toegestane investeringstypen, waarbij degenen die de meer specialistische opties bieden, vaak een premie vragen voor het privilege. Als u een bepaalde interesse heeft in een specifiek type belegging, is het de moeite waard om rond te kijken om er zeker van te zijn dat de aanbieder het aanbiedt en dat de bijbehorende kosten niet te hoog zijn. Voor beginnende beleggers kan het lonend zijn om meer reguliere opties te kiezen, zoals een selectie van fondsen, die helpen om een goed niveau van diversificatie te garanderen.
Beleggingen die in een SIPP kunnen worden gehouden, zijn onder meer:
Wanneer u een SIPP opent, kunt u ervoor kiezen om reguliere maandelijkse betalingen, eenmalige forfaitaire bedragen of een combinatie van beide te doen. Uw SIPP-provider geeft u advies over hoe u betalingen kunt doen en hoe u uw account kunt beheren, wat meestal online gebeurt. De sleutel om met een gezond bedrag met pensioen te gaan, is om op zo jong mogelijke leeftijd te beginnen met het storten van pensioen en om zoveel mogelijk te betalen als u zich kunt veroorloven, binnen de beperkingen van de belastingvermindering. Zelfs een relatief kleine bijdrage kan een groot verschil maken voor de uiteindelijke pensioenpot vanwege de effecten van samengestelde rente in de tijd.
Interessant is dat uw werkgever ook eenmalig of regelmatig kan bijdragen aan uw SIPP. Dit gebeurt meestal als een "salarisoffer"-regeling, waarbij de werkgever de premie inhoudt van uw bruto, voor belastingen, salaris. Dit levert een besparing op op een deel van de premie volksverzekeringen van de werknemer. Het kan de werkgever ook geld besparen op de vennootschapsbelasting. Niet alle werkgevers nemen echter deel aan dit soort regelingen. Als zelfstandige kunt u belastingvermindering krijgen op uw pensioenpremie. Als u via uw eigen BV in dienst bent, kunt u ook via werkgeversbijdragen aan uw pensioen storten, waardoor ook de vennootschapsbelasting van uw bedrijf lager wordt.
In theorie kunt u bestaande pensioenen overdragen naar uw SIPP. U moet echter goed nadenken of dit een goed idee is, rekening houdend met:
Als u 55 bent, heeft u toegang tot al uw pensioensparen, maar u kunt er ook voor kiezen om het langer belegd te laten en alleen aan te spreken wanneer dat nodig is, bijvoorbeeld wanneer u met pensioen gaat. Wanneer u toegang krijgt tot uw SIPP, kan uw pensioenuitvoerder u informatie geven over hoe u het geld uit uw SIPP kunt halen.
Er zijn vier hoofdopties voor u, elk met fiscale gevolgen:
Omdat er zoveel flexibiliteit is in de manier waarop u toegang krijgt tot uw pensioen - met voor elk verschillende fiscale overwegingen - is het belangrijk om zorgvuldig te overwegen wat voor u de beste optie is. Er zijn risico's en beloningen voor elk van de opties, maar de sleutel is om ervoor te zorgen dat u gedurende de latere jaren van uw leven een behoorlijk inkomen behoudt. We raden u aan om advies in te winnen bij een financieel adviseur voordat u iets doet. Als u nog geen adviseur kent die u kunt vertrouwen, kunt u er een vinden via beoordelingssites zoals vouchedfor* of onbevooroordeeld*.
De totale kosten van een SIPP variëren van aanbieder tot aanbieder en kunnen afhankelijk zijn van het scala aan beschikbare investeringstypes en eventuele andere diensten en functies.
De kosten die u moet inschatten bij het kiezen van welke SIPP-provider u kiest, zijn:
Het korte antwoord is:ja, een SIPP kan worden geërfd. Overlijdt de persoon vóór de leeftijd van 75 jaar, dan erven de begunstigden het volledige fonds, belastingvrij. Als de persoon overlijdt na de leeftijd van 75, kunnen de begunstigden ervoor kiezen om:
Als een pensioen wordt gehouden bij een FCA-gereguleerde aanbieder en kwalificeert als 'contracten van langdurige verzekering', wordt het gedekt door de financiële Services Compensation Scheme (FSCS) zonder bovengrens. Voor de meeste SIPP's is het beschermingsniveau beperkt tot £ 85.000 per SIPP die u bij elke provider heeft. De gereguleerde beleggingen binnen uw SIPP worden echter afzonderlijk behandeld en hebben hun eigen FSCS-bescherming, dus als de beheerder van een fonds dat u aanhoudt instort, kunt u een vergoeding tot £ 85.000 claimen omdat de meeste fondsen worden gereguleerd. Individuele aandelen worden echter niet gedekt en u kunt geen claim indienen omdat uw beleggingen niet goed hebben gepresteerd en u geld hebt verloren.
Als u verlies lijdt als gevolg van slecht advies van een in het VK gereguleerde financieel adviseur met betrekking tot een SIPP, kunt u mogelijk een claim indienen FSCS-compensatie, maar meestal moet u beginnen met een klacht in te dienen bij de Financial Ombudsman Service als uw adviseur nog handel drijft.
De belangrijkste voor- en nadelen zijn als volgt:
Beslissen of een SIPP het juiste pensioenproduct voor u is en zo ja, voor welke u kiest, is niet altijd eenvoudig. Het kan de moeite waard zijn om goed onafhankelijk financieel advies in te winnen over al uw pensioenplanning om uit te zoeken hoe een SIPP kan passen in uw bredere pensioenvoorziening.
Als u besluit dat een SIPP geschikt voor u is, is een goede eerste aanloophaven ons artikel "De beste en goedkoopste SIPP's - goedkope doe-het-zelf-pensioenen", waarin enkele van de belangrijkste aanbieders en schetsen worden besproken die mogelijk het beste zijn voor uw individuele behoeften .
Als een link een * ernaast heeft, betekent dit dat het een gelieerde link is. Als je via de link gaat, kan Money to the Masses een kleine vergoeding ontvangen, waardoor Money to the Masses gratis kan worden gebruikt. De volgende link kan worden gebruikt als u Money to the Masses niet wilt helpen of wilt profiteren van exclusieve aanbiedingen - Hargreaves Lansdown, Interactive Investor, AJ Bell