De term "IRA" staat voor een individuele pensioenrekening en heeft tot doel u te helpen sparen voor uw pensioen. IRA's zijn algemeen verkrijgbaar bij veel financiële instellingen en vereisen niet de aanwezigheid van een werkgever, zoals een 401 (k). IRA's delen echter veel van de belastingvoordelen van een 401 (k), en ze zijn er in een paar verschillende variaties:Roth, traditioneel en IRA CD. Bovendien stelt de IRS jaarlijkse limieten in voor hoeveel u kunt bijdragen aan een IRA. Samen met uw persoonlijke IRA kan een financieel adviseur bij u in de buurt u helpen een sterk financieel plan op te bouwen voor het bereiken van uw pensioen.
De geschiedenis van de traditionele IRA begint in 1975, toen de bepalingen van de 1974 Employee Retirement Income Security Act (ERISA) van kracht werden. Dat opende de deur voor de individuele pensioenrekening, waarmee Amerikanen konden gaan sparen voor hun pensioen als ze geen pensioen hadden waarop ze konden rekenen.
Naarmate de jaren verstreken, werden pensioenen steeds minder gebruikelijk. In plaats daarvan kwamen pensioenregelingen die de last van de besparingen op de werknemer legden in plaats van op het bedrijf. Dit worden toegezegde-bijdrageregelingen genoemd en 401(k)s passen ook in die categorie.
Met een traditionele IRA kunt u geld bijdragen van uw inkomsten vóór belastingen naar een rekening die in de loop van de tijd zal groeien. Elk jaar kunt u tijdens belastingtijd een deel of het geheel van het bedrag dat u hebt bijgedragen aftrekken van uw inkomen, waardoor uw belastingdruk wordt verminderd. Wanneer u uitkeringen van uw IRA met pensioen gaat nemen, worden die uitkeringen belast als inkomen. Een Roth IRA werkt op de tegenovergestelde manier, omdat u dit type IRA financiert met dollars na belasting. In dit geval betaalt u dus geen inkomstenbelasting, zelfs niet als u met pensioen gaat.
Vóór 2020 verbood de IRS iedereen van 70,5 jaar of ouder om bijdragen te leveren aan een traditionele IRA. Vanaf 2020 kan echter iedereen, ongeacht leeftijd, zijn IRA blijven financieren.
Een IRA-distributie is geld dat u opneemt nadat u 59,5 hebt bereikt. Deze leeftijd dient ook als de grens om in je IRA te kunnen duiken zonder een boete op te lopen. Het geld dat u van uw IRA afhaalt na de leeftijd van 59,5 jaar, kan verwarrend zijn, maar het helpt om onderscheid te maken tussen dat geld en een som geld dat u vroeg opneemt. De laatste hiervan is algemeen bekend als een opname.
De federale overheid stelt contributielimieten op hoeveel geld u in uw IRA kunt storten, ongeacht het soort account dat u opent. Voor de belastingjaren 2020 en 2021 mogen uw IRA-bijdragen niet hoger zijn dan $ 6.000 per jaar. Als uw belastbaar inkomen voor het jaar minder is dan $ 6.000, dan is dat uw maximum.
Om mensen te helpen die laat met pensioen gaan, biedt de IRS speciale inhaalbijdragelimieten. Meer specifiek zijn deze uitzonderingen alleen van toepassing als u 50 jaar of ouder bent. Zodra u de 50 bereikt, kunt u $ 1.000 extra per jaar bijdragen, voor een totale bijdragelimiet van $ 7.000.
Er zijn maar een paar manieren waarop u deze contributielimieten kunt vermijden. Een daarvan is als het geld dat u in uw IRA stort, afkomstig is van een 401 (k) rollover. Een andere is als het gestorte geld afkomstig is van gekwalificeerde reservistenbetalingen.
Hoewel de drie hoofdversies van een IRA in wezen op dezelfde manier werken, zijn er enkele verschillen tussen hen. Dit is vooral duidelijk in de soorten belastingvoordelen die zij hun eigenaren bieden. De beste keuze voor jou hangt volledig af van je financiële situatie, of het geld dat je stort nog moet worden belast en meer.
Een traditionele IRA is de meest voorkomende vorm van IRA en biedt veel van dezelfde voordelen als een standaard 401 (k). Om te beginnen wordt het geld dat u in uw IRA stort, voor het jaar aftrekbaar van uw belastbaar inkomen. U zult op uw beurt wachten met het betalen van belasting over die fondsen. Er zijn echter enkele regels rond de IRA-aftrek.
Stel dat u een pensioenregeling op uw werk heeft. Als uw belastingaangiftestatus alleenstaand of gezinshoofd is, kan uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) oplopen tot $ 66.000 voordat uw aftrek begint te krimpen. Zodra uw MAGI $ 76.000 bereikt, wordt de aftrek volledig stopgezet.
Voor degenen die getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen, kan hun MAGI oplopen tot $ 105.000 voordat hun aftrek begint af te nemen. Als u de huwelijksaangifte echter afzonderlijk indient, ontvangt u slechts een gedeeltelijke aftrek op MAGI tot $ 10.000.
Zodra u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, zal de IRS u belasten op het geld dat u opneemt van uw traditionele IRA. U betaalt dan het normale tarief van de inkomstenbelasting voor de schijf waarbinnen uw belastbaar inkomen valt. Als u een traditionele IRA opent, moet u beginnen met het nemen van de vereiste minimumdistributies (RMD's) zodra u 70,5 jaar oud wordt. Als uw 70e verjaardag echter na 1 juli 2019 komt, beginnen RMD's pas op 72-jarige leeftijd.
In tegenstelling tot een traditionele IRA, kunt u met een Roth IRA besparen met dollars na belasting. Dat betekent dat u nu uw belastbaar inkomen niet verlaagt, maar dat u later belastingvoordelen krijgt. Wanneer u met pensioen geld opneemt van een Roth IRA, hoeft u geen belasting te betalen over die uitkeringen. Dit geldt ongeacht of u profiteert van uw hoofdsom of winst uit uw beleggingen. Roth IRA-accounthouders zijn ook niet onderworpen aan RMD-regels.
Roth IRA's volgen dezelfde contributielimieten als traditionele IRA's. Aan de andere kant zijn er inkomensgrenzen voor wie kan bijdragen aan een Roth IRA. Voor 2021 kunnen individuele indieners en gezinshoofden met maximaal $ 125.000 aan MAGI tot het maximum bijdragen. Als u getrouwd bent en samen met een MAGI een aanvraag indient tot $ 198.000, kunt u ook onbeperkt bijdragen.
Voor degenen die getrouwd zijn maar afzonderlijk aangifte doen, zijn de limieten afhankelijk van het feit of u tijdens het belastingjaar bij uw echtgenoot woonde of niet. Iedereen die dat wel heeft gedaan, ontvangt een verlaagde contributielimiet als hun MAGI $ 10.000 of minder is. Als je dat niet hebt gedaan, kun je bijdragen tot het maximum als je MAGI niet hoger is dan $ 125.000.
Als u denkt dat uw belastingschijf nu lager is dan bij pensionering, kan een Roth IRA een goede optie zijn. Bovendien, hoe jonger u bent, hoe meer u kunt winnen bij het openen van een Roth, aangezien u meer belastingvrije inkomsten genereert over uw bijdragen. Er zijn ook geen vereiste minimale distributies (RMD's) met een Roth IRA.
Een IRA-CD is gewoon een depositocertificaat (CD) dat u in uw IRA bewaart. Dus in plaats van al uw IRA-fondsen in aandelen en obligaties te beleggen, koopt u een of meer cd's. De voor- en nadelen van een IRA-cd zijn dezelfde als die van een gewone cd die je bij elke bank koopt.
Met een cd verdien je doorgaans een lage rente dan wanneer je erin zou beleggen. Aan de andere kant zal je geld niet verdwijnen zoals het zou kunnen als je in aandelen zou beleggen. Daarom gebruiken sommige mensen cd's als een manier om semi-liquide fondsen te bewaren voor noodgevallen of om zich in te dekken tegen riskantere investeringen.
IRA's en 401 (k) s zijn misschien wel de twee meest populaire pensioenrekeningen die vandaag beschikbaar zijn. Terwijl een IRA iets is dat u uit eigen beweging opent, komt een 401 (k) via een werkgever naar u toe. Er is echter niets dat je verbiedt om beide accounts tegelijk te hebben.
Een van de grootste voordelen die een 401 (k) heeft ten opzichte van een IRA, is dat een werkgever uw bijdragen kan evenaren. Dit is in wezen gelijk aan een gratis bonus voor wat u al bijdraagt. Werkgevers beperken vaak hoeveel ze zullen matchen, waarbij caps meestal de vorm aannemen van een percentage van uw salaris. Uw werkgever kan bijvoorbeeld elk jaar tot 3% van uw salaris aan bijdragen vereffenen.
Hoewel het voor altijd behouden van de belastingvoordelen van een pensioenrekening aantrekkelijk klinkt, zal de IRS dit niet toestaan. Dit is wanneer RMD's in het spel komen voor zowel traditionele IRA's als 401 (k) s. Maar als u een Roth IRA opent, hoeft u zich niet aan de RMD-regels te houden. Dit is een enorm voordeel, omdat het betekent dat de federale overheid u niet zal dwingen met pensioen te gaan. Houd er rekening mee dat als u uw Roth IRA doorgeeft aan een begunstigde, deze RMD's moet nemen.
Als het om investeringen gaat, bieden IRA's doorgaans veel meer mogelijkheden. Dat komt omdat ze vaak rechtstreeks beschikbaar zijn via makelaars met een breed scala aan investeringen. Een 401 (k) biedt daarentegen meestal een handvol potentiële investeringen, waarbij keuzes draaien om fondsen met een streefdatum. Maar als u de voorkeur geeft aan een meer hands-off benadering, is dat misschien niet zo'n probleem voor u.
Als u op zoek bent naar een IRA, heeft u tal van opties. Veel van de grote namen in de financiële wereld bieden IRA's aan en concurreren met elkaar om gunstiger voorwaarden aan te bieden. Vanguard is een populaire keuze vanwege de lage kosten, maar er zijn ook andere opties.
Uiteindelijk is het belangrijk om te zoeken naar een IRA-aanbieder met lage kosten. Alle kosten die u maakt, zullen direct ten koste gaan van uw pensioensparen, waardoor u in de loop van de tijd minder geld overhoudt.
Zodra u een IRA-provider heeft gevonden wiens vergoedingen en accountvoorwaarden aan uw behoeften voldoen, is het een vrij eenvoudig proces. Er zijn een paar hoofdstappen om uw eigen IRA te openen:
Het openen van een IRA-CD omvat dezelfde stappen als het openen van een spaarrekening bij een bank. Kies eenvoudig de bank of kredietvereniging waar u uw IRA-cd wilt openen, kies een termijn en stort uw geld. Houd er rekening mee dat, net als bij een normale CD, hoe langer de snelheid die u selecteert, hoe beter uw APY gewoonlijk zal zijn.
Geld besparen in een IRA kan een geweldige manier zijn om uzelf voor te bereiden op een financieel veilig pensioen, terwijl u ook uw belastingaanslag verlaagt. Wanneer en waar uw belastingvoordelen liggen, hangt natuurlijk af van het type IRA-account dat u kiest.
IRA's bieden over het algemeen meer flexibiliteit dan een 401 (k), maar ze kunnen net zo gemakkelijk naast elkaar bestaan. Denk eraan om te voldoen aan de IRS-regels voor IRA's, aangezien de bijdragen beperkt zijn, vooral als u jonger bent dan 50.
Fotocredit:©iStock.com/Drazen Zigic, ©iStock.com/JJ Gouin, ©iStock.com/AscentXmedia