Wat is een Lifetime ISA en hoe werkt het?

Een levenslange ISA (ook bekend als de LISA) is een onafhankelijke spaarrekening (ISA) voor de lange termijn die in 2016 is geïntroduceerd. Een levenslange ISA biedt alle aantrekkelijke belastingvoordelen van een standaard ISA, maar met de extra bonus van 25% de regering. De LISA is geïntroduceerd om starters en mensen die willen sparen voor hun pensioen te helpen.

Om een ​​Lifetime ISA te openen, moet u tussen 18 en 40 jaar oud zijn en in het VK wonen. De maximale jaarlijkse LISA-limiet is £ 4.000, maar dit is inbegrepen in uw £ 20.000 ISA-limiet voor het belastingjaar 2021/22. Dat betekent dat u een Lifetime ISA kunt hebben naast een normale aandelen-ISA, cash ISA of innovatieve financiële ISA. Het enige voorbehoud is dat u de totale bijdrage onder de jaarlijkse ISA-vergoeding moet houden, die £ 20.000 is voor het belastingjaar 2021/22. U kunt geld van elke andere ISA (inclusief een Help to Buy ISA) overboeken naar een Lifetime ISA, maar dit is beperkt tot de Lifetime ISA-vergoeding, die momenteel £ 4.000 is voor het belastingjaar 2021/22. Zolang u jonger bent dan 40 jaar, bent u vrij om uw Lifetime ISA over te dragen tussen LISA-aanbieders en dit heeft geen invloed op uw jaarlijkse betalingslimiet. Net als bij andere soorten ISA, kunt u in elk belastingjaar slechts in één Lifetime ISA bijdragen.

U komt in aanmerking voor bonusbijdragen op de Lifetime ISA (tot een maximum van £ 1.000 per jaar) tot de leeftijd van 50 jaar. Op dat moment kunt u niet meer betalen en stoppen de overheidsbonussen. Uw rekening blijft open en u blijft rente verdienen. De maximale bonus die iemand kan krijgen met een LISA is £ 33.000, ervan uitgaande dat je een account hebt geopend vanaf je 18e en deze open houdt tot je 50e. Als je echter op 6 april bent geboren, is dit gemaximeerd op £ 32.000.

Stellen kunnen elk een Lifetime ISA openen en beiden verdienen de bonus, zolang ze er allebei voor in aanmerking komen. De overheidsbonus wordt maandelijks uitbetaald, maar het kan wat langer duren voordat stortingen op uw rekening worden weergegeven en zodra de bonus is betaald, krijgt deze rente of investeringsgroei alsof het eigen geld van de belegger is.

Lauren vat Lifetime ISA's samen in de onderstaande video. Maar lees het artikel voor een meer gedetailleerde uitleg van Lifetime ISA's.

Levenslange ISA-typen

Levenslange ISA's voor investeringen (Levenslange ISA's voor aandelen en aandelen)

Levenslange ISA-bijdragen kunnen worden belegd in een reeks beleggingen, zoals aandelen en aandelen en investeringsfondsen. Dit staat bekend als een aandelen en aandelen Lifetime ISA of aandelen en aandelen LISA. Het is belangrijk op te merken dat een Lifetime ISA-belegging meer risico met zich meebrengt dan alleen uw bijdragen in contanten houden, aangezien uw beleggingen zowel kunnen stijgen als dalen en daarom minimaal 5 jaar moeten worden aangehouden

Als u een Lifetime ISA wilt gebruiken om binnen 2 of 3 jaar een huis te kopen, dan is een Lifetime ISA in contanten wellicht de beste optie omdat de verdiende rente gegarandeerd is. Als u een Lifetime ISA wilt gebruiken om te sparen voor uw pensioen, dan kan een Lifetime ISA voor beleggingen beter bij u passen, omdat u kunt profiteren van de kans op een beter rendement over een langere periode (aandelen en aandelen presteren doorgaans beter dan contanten op de lange termijn). Beleggingen kunnen echter in waarde stijgen en dalen, in tegenstelling tot contante besparingen. Ons artikel 'vergelijk de beste en goedkoopste Lifetime ISA' bevat een tabel waarin alle beschikbare aandelen en aandelen Lifetime ISA's worden vergeleken.

Cash Lifetime ISA's

Bijdragen aan een Lifetime ISA kunnen in contanten worden gehouden en zullen rente opleveren, net als een normale spaarrekening, maar met het extra voordeel dat het belastingvrij is en in aanmerking komt voor de 25% overheidsbonus.

Vergeet niet ervoor te zorgen dat u de beste beschikbare rente op uw bijdragen krijgt door rond te shoppen, en niets houdt u tegen om een ​​Lifetime ISA van de ene aanbieder naar de andere te verhuizen om uw rentepercentage te verbeteren. We vergelijken de rentetarieven voor alle Lifetime ISA's in contanten in ons artikel 'de beste en goedkoopste Lifetime ISA'.

Kun je het geld dat in een Lifetime ISA wordt bewaard, opnemen?

Levenslange ISA-opnames zijn gratis als u:

• De opbrengst gebruiken om een ​​eerste huis te kopen
• 60 jaar oud
• Terminaal ziek met nog minder dan 12 maanden te leven
• Een levenslange ISA overdragen aan een andere provider

Als u uw belegging om een ​​andere reden wilt opnemen, moet u een boete betalen van 25% van het opgenomen bedrag en dat is misschien wel het grote nadeel van een Lifetime ISA. De boete kan betekenen dat u minder terugkrijgt dan u heeft betaald.

Waarvoor kan een Lifetime ISA worden gebruikt?

Aankoop van onroerend goed

• Een levenslange ISA kan door een beginnende koper worden gebruikt voor de aankoop van een woning in het VK nadat de rekening 12 maanden is aangehouden. Dus als u in minder dan 12 maanden een huis wilt kopen, is een LISA niets voor u, maar een Help to Buy ISA kan de voorkeur hebben als u er vóór de deadline van november 2019 een hebt geopend.
• Elk gekocht onroerend goed moet worden getaxeerd op £ 450.000 of minder en moet het eerste eigendom zijn dat geheel of gedeeltelijk eigendom is van de aanvrager. Hoewel de waardelimiet voor onroerend goed hoog lijkt, kan het degenen die een onroerend goed in Londen kopen, beperken vanwege de opgeblazen onroerendgoedmarkt daar.
• Als u iets wilt kopen in Londen, zijn er enkele nieuwe overheidsregelingen om u te helpen bij het kopen van uw nieuwe huis; in meer detail uitgelegd door Money Helper (formeel de geldadviesdienst).
• Het geld dat in een Lifetime ISA wordt bespaard, wordt rechtstreeks aan de overdrager/advocaat betaald, niet rechtstreeks aan de belegger
• De aankoop van onroerend goed moet binnen 90 dagen na de intrekking zijn voltooid. Als het eigendom niet wordt voltooid, kan het zonder verlies van bonus worden overgedragen aan de Lifetime ISA.
• De Lifetime ISA is ontworpen om beginnende kopers te helpen op de vastgoedladder te komen, zodat alle aankopen met een hypotheek moeten worden gedaan, anders wordt de 25% bonus opgeofferd

Pensioen

• Een levenslange ISA kan worden gebruikt om pensioen te financieren zodra de aanvrager de leeftijd van 60 jaar bereikt
• Op 60-jarige leeftijd kan de investering geheel of gedeeltelijk worden ingetrokken, terwijl de resterende investering kan blijven groeien
• Alle opbrengsten zijn belastingvrij, in tegenstelling tot een pensioen, maar kunnen van invloed zijn op het in aanmerking komen voor sommige inkomensafhankelijke uitkeringen
• Bijdragen aan een Lifetime ISA heeft geen invloed op uw werkpensioen (als u er een heeft). U kunt aan beide bijdragen

Wie kan een levenslange ISA hebben?

• Iedereen ouder dan 18 maar jonger dan 40
• Een levenslange ISA is een persoonlijk product, dus een man en vrouw of partners kunnen hun eigen ISA hebben, wat betekent dat een paar meer dan één levenslange ISA kan hebben
• Er kan slechts één Lifetime ISA in een belastingjaar worden gehouden en hoewel u tijdens uw leven meer dan één Lifetime ISA kunt hebben, kunt u de overheidsbonus slechts in één krijgen
• Het openen van een Lifetime ISA is eenvoudig en betalen in een Lifetime ISA kan met regelmatige bijdragen van een bankrekening
• Ouders en grootouders kunnen betalen in een Lifetime ISA die is geopend door hun kind of kleinkind

Beste en goedkoopste levenslange ISA

Op dit moment is de keuze tussen elf Lifetime ISA providers; hoewel dit niet veel lijkt, is dit sinds 2017 met acht toegenomen. Ons artikel 'Vergelijk de beste en goedkoopste Lifetime ISA' geeft een overzicht van de providers en welke de beste en goedkoopste Lifetime ISA bieden.

Zijn levenslange ISA's de moeite waard?

Levenslange ISA Pro's

• De overheidsbonus van 25% is genereus en zal een boost geven aan eventuele besparingen
• Alle opbrengsten van een Lifetime ISA zijn belastingvrij
• Eenvoudig te openen met lage minimale bijdragen
• Spaargeld in een Lifetime ISA kan in contanten worden aangehouden of via een beleggingsplatform in een reeks producten worden geïnvesteerd
• Als u belegt om uw pensioen te financieren, zijn alle opnames belastingvrij, terwijl pensioeninkomen wordt belast tegen het marginale tarief van de ontvanger. Ik heb echter bedenkingen bij de geschiktheid van een LISA voor pensioensparen (zie hieronder)

Levenslange ISA-nadelen

• Opbrengsten van een Lifetime ISA moeten worden gebruikt voor de aankoop van een huis of moeten worden belegd tot de leeftijd van 60 jaar, anders wordt een uitstapvergoeding van 25% in rekening gebracht
• Misschien zijn er betere manieren om te sparen voor uw pensioen, zoals een pensioen dat wordt verstrekt door een werkgever waar de werkgever premies voor kan betalen
• Voor belastingbetalers met een hoger tarief kan het voordeliger zijn om in een pensioen te beleggen, aangezien zij 40% belastingvermindering op hun bijdragen ontvangen
• Voordelen van pensioen kunnen vanaf 55 jaar worden opgenomen in plaats van 60 jaar voor een levenslange ISA
• Levenslange ISA's zijn onderhevig aan de grillen van toekomstige regeringen en kunnen op elk moment worden gewijzigd of ingetrokken

Levenslange ISA versus hulp bij het kopen van ISA

• U kunt geen Help to Buy ISA meer openen, de deadline om een ​​Help to Buy ISA af te sluiten was 30 november 2019.
• De Help to Buy ISA werd gelanceerd in december 2015 en net als een Lifetime ISA voegt de overheid een bonus van 25% toe aan elke investering
• Terwijl een belegger tegelijkertijd een Help to Buy ISA en een Lifetime ISA kan hebben, zal alleen de bonus op een van beide beschikbaar zijn om een ​​woning te kopen
• De investering in een Help to Buy ISA is beperkt tot £ 2.400 per jaar, de investering in een Lifetime ISA is beperkt tot £ 4.000 per jaar. Het andere grote verschil is dat u alleen maandelijkse bijdragen (maximaal £ 200) kunt doen aan een Help to Buy ISA en geen forfaitaire betalingen (behalve een initiële forfaitaire betaling van £ 1.200 wanneer u een rekening opent). Er is geen dergelijke beperking op Lifetime ISA's
• Help to Buy ISA's kan alleen in contanten worden gehouden zonder de mogelijkheid om te investeren in andere beleggingen zoals aandelen en aandelen of investeringsfondsen
• De maximale aankoopprijs van onroerend goed die is toegestaan ​​in een Lifetime ISA is £ 450.000, terwijl een aankoopprijs voor hulp bij het kopen van onroerend goed beperkt is tot £ 250.000 (£ 450.000 in Londen)
• Een Help to Buy ISA kan worden geopend vanaf 16 jaar zonder leeftijdsgrens
• Als u al een hulp bij het kopen van een ISA hebt (en u bent ouder dan 18 jaar), kunt u uw investering overzetten naar een levenslange ISA, waarbij u tot £ 4.000 per jaar kunt investeren (wat betekent dat u een onroerend goed kunt kopen tot een maximum van £ 450.000 aankoopprijs)
• Een Lifetime ISA moet ten minste 12 maanden worden vastgehouden voordat u een woning kunt kopen, terwijl een Help to Buy ISA kan worden gebruikt om een ​​woning te kopen zodra u £ 1.600 heeft gespaard (wat het minimum is om in aanmerking te komen voor een bonus )
• U kunt op elk moment geld opnemen zonder kosten van een Help to Buy ISA, maar er wordt een vergoeding van 25% in rekening gebracht bij het opnemen van geld van een Lifetime ISA.

Levenslange ISA versus pensioen

Levenslange ISA

• Belegging gemaximeerd op £ 4.000 per jaar
• Overheidsbonus van 25% van de bijdragen in elk belastingjaar
• Bijdragen worden gemaakt van inkomsten na belasting
• Belegging kan worden ingetrokken vanaf 60 jaar zonder de overheidsbonus te verliezen
• Opnames zijn belastingvrij na de leeftijd van 60
• Moet worden geopend vóór de leeftijd van 40
• Belegging onderworpen aan successierechten
• Kan bepaalde voordelen beïnvloeden
• Kan worden gebruikt om crediteuren te betalen in geval van faillissement

Pensioen

• Investering gemaximeerd op £ 40.000 per jaar
• Belegging kan worden ingetrokken vanaf de leeftijd van 55
• Bijdragen worden gemaakt van inkomsten vóór belastingen, wat overeenkomt met een bonus van 40% aan een belastingbetaler met een hoger tarief
• Opnames zijn onderworpen aan inkomstenbelasting tegen het marginale tarief van de ontvanger
• Vaak te verhogen met werkgeversbijdragen
• Kan voor een kind worden gestart door de ouder vanaf de geboorte
• Niet onderworpen aan successierechten
• Heeft geen invloed op de voordelen
• Kan niet worden gebruikt om crediteuren te betalen in geval van faillissement

Is een levenslange ISA het waard?

Er is geen definitief antwoord op de vraag of een LISA de moeite waard is, aangezien dit zal afhangen van de omstandigheden van het individu; de waarheid is dat het voor sommige mensen de juiste oplossing zal zijn, maar voor anderen niet.

De Lifetime ISA is ontstaan ​​uit een idee om een ​​pensioenachtig ISA-product te maken en waar we uiteindelijk op uitkwamen was een tussenoplossing. Als u aan het sparen bent voor uw pensioen, dan is een pensioen (vooral een pensioen waar een werkgever een bijdrage aan levert) wellicht beter. U kunt niet alleen meer bijdragen aan een pensioen, maar u krijgt ook belastingvermindering bij binnenkomst. Bovendien zijn er geen successierechten en kunt u al het geld opnemen zodra u 55 wordt zonder boetes. Natuurlijk zijn er fiscale gevolgen voor opname en dus moet hier rekening mee worden gehouden.

Als u een Lifetime ISA gebruikt om uw eerste huis te kopen, kunt u profiteren van de mogelijkheid om meer te storten (wat betekent dat u sneller kunt sparen). Dit komt echter met een vrij groot voorbehoud, namelijk een toeslag van 25% als u eerder toegang wilt tot uw geld (en helemaal geen toegang binnen 12 maanden).

Een voordeel van een LISA is dat als je eenmaal het geld hebt opgenomen om een ​​woning te kopen, je kunt blijven beleggen voor je pensioen, aangezien de LISA is geïntroduceerd om beleggers te laten wennen aan sparen. Over het algemeen heeft een LISA zijn voordelen en is het een goede manier om te sparen voor onroerend goed of pensioen, maar zoals alles heeft het ook zijn nadelen en het is belangrijk om deze te overwegen voordat u gaat beleggen.