Met al het gepraat over Roth IRA's is het gemakkelijk om traditionele IRA's te vergeten, vooral als ze niet fiscaal aftrekbaar zijn. Een Vraag GFC lezer heeft een vraag gesteld over dit onderwerp:

“Ik heb maximaal bijgedragen aan het 401K-plan van mijn bedrijf. Kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA (na belastinggeld) - ook al zou ik geen belastingvoordeel voor IRA-bijdragen krijgen? Als ik kan bijdragen – hoeveel?”

Anup

Anup, ik ben blij dat je het vraagt! Omdat dit een belangrijker onderwerp is dan zoveel mensen zich realiseren. Het antwoord op uw vraag is JA, maar laten we de werking ervan bespreken en daarna wat tijd besteden aan de redenen waarom u dat zou moeten doen.

Kun je bijdragen aan een IRA, zelfs als het niet fiscaal aftrekbaar is?

Laten we beginnen met het bekijken van de basisprincipes over traditionele IRA-bijdragen en over de inkomenslimieten die daarop van toepassing zijn.

Ten eerste is het belangrijk om te begrijpen dat, in tegenstelling tot Roth IRA's, de IRS-inkomstenlimieten voor traditionele IRA's alleen van toepassing zijn op de fiscale aftrekbaarheid van traditionele IRA-bijdragen.

Maar u kunt nog steeds bijdragen leveren, zelfs als u de inkomensgrenzen overschrijdt.

Dat is het antwoord op de hoofdvraag van Anup.

Voor 2020 kunt u tot $ 6.000 per jaar bijdragen, of tot $ 7.000 per jaar als u 50 jaar of ouder bent. Bovendien, als uw echtgenoot niet buitenshuis werkt en geen pensioenplan heeft, kunt u ook een echtelijke IRA opzetten. Dat stelt u in staat om passende bijdragen te leveren aan een traditionele IRA voor hem of haar, ook al heeft hij/zij geen inkomen.

Maar laten we teruggaan naar die inkomensgrenzen...

De inkomenslimieten voor 2020 voor fiscaal aftrekbare bijdragen aan een traditionele IRA als u gedekt bent door een werkgeverspensioenplan zijn:

• Gezamenlijk getrouwd indienen – volledig aftrekbaar tot $ 104.000; afgebouwd tussen $ 104.000 en $ 124.000; niet toegestaan ​​bij $124.000 en hoger
• Alleenstaande of gezinshoofd – volledig aftrekbaar tot $ 65.000; afgebouwd tussen $ 65.000 en $ 75.000; niet toegestaan ​​bij $ 75.000 en hoger
• Gehuwd apart indienen – afbouw tussen 0 en $ 10.000; niet toegestaan ​​bij $10.000 en hoger

Als u niet gedekt bent door een pensioenregeling van de werkgever, maar uw echtgenoot wel, kunt u een aftrekpost nemen voor een traditionele IRA tot aan de volgende inkomensgrenzen:

• Gezamenlijk getrouwd indienen – volledig aftrekbaar tot $ 196.000; afgebouwd tussen $ 196.000 en $ 206.000; niet toegestaan ​​bij $206.000 en hoger
• Gehuwd apart indienen – afbouw afgebouwd tussen 0 en $ 10.000; niet toegestaan ​​bij $10.000 en hoger

Nogmaals, u kunt nog steeds een bijdrage leveren aan een traditionele IRA, zelfs als u deze inkomensniveaus overschrijdt.

De bijdrage is echter niet fiscaal aftrekbaar. Maar dat betekent niet dat je sowieso geen bijdrage moet leveren.

In feite is het om een ​​aantal redenen een uitstekende strategie...

Diverse pensioenbeleggingen

Het hebben van een IRA, naast een door de werkgever gesponsord plan, is een uitstekende manier om uw pensioeninvesteringen te diversifiëren. Het stelt u op zijn minst in staat om meer dan één pensioenplan te hebben, wat het soort beleggingen dat u heeft zou moeten vergroten.

Dit is vooral belangrijk omdat veel werkgeversplannen uw investeringsmogelijkheden beperken. Ze kunnen u bijvoorbeeld de keuze geven tussen een handvol beleggingsfondsen en bedrijfsaandelen.

Maar met een zelfgestuurde IRA kunt u letterlijk onbeperkte investeringsopties hebben. De IRA geeft u de mogelijkheid om te beleggen in activa die u niet in uw werkgeversplan kunt houden.

Belastingdiversificatie bij pensionering

Een niet-aftrekbare IRA kan u bij pensionering een bepaald bedrag aan belastingvrij inkomen opleveren. De beleggingsinkomsten die u in het plan verdient, worden uitgesteld voor de belasting en zijn daarom belastbaar wanneer u begint met het ontvangen van uitkeringen. Maar aangezien uw bijdragen niet fiscaal aftrekbaar waren, vertegenwoordigen ze belastingvrije uitkeringen bij pensionering.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u gedurende 10 jaar elk jaar $ 6.000 bijdraagt ​​aan een niet-aftrekbare IRA. Aan het einde van die tijd is de rekening $ 100.000 waard, bestaande uit $ 60.000 aan bijdragen en $ 40.000 aan beleggingsinkomsten.

Als u tijdens uw pensionering $ 10.000 per jaar zou opnemen, zou $ 4.000 een belastbaar inkomen zijn, maar $ 6.000 - wat uw pro rata niet-aftrekbare bijdragen vertegenwoordigt - is belastingvrij.

Die strategie zal u op zijn minst een deel van het inkomen opleveren dat niet belastbaar is. Dat is belastingdiversificatie bij pensionering.

Uw pensioenportefeuille nog groter maken

U kunt tot $ 19.500 per jaar besparen in een 401 (k) -plan voor 2020. Maar als u ook nog eens $ 6.000 extra spaart in een IRA, heeft u elk jaar $ 25.500 naar pensionering. Als u zich in een positie bevindt die u zich kunt veroorloven om dergelijke bijdragen te doen, kan dit uw pensioenplanning echt een boost geven. Het zou zelfs het vooruitzicht van vervroegd pensioen kunnen openen.

Als je het vanuit een andere richting bekijkt, biedt de strategie ook de mogelijkheid om het pensioensparen te verhogen als je ouder bent dan 50 en niet veel hebt gespaard. Dat komt omdat zowel 401 (k) s als IRA's een "inhaal"-bepaling hebben. Bij 50 jaar of ouder kunnen 401 (k) bijdragen oplopen tot $ 26.000 per jaar. IRA-bijdragen kunnen oplopen tot $ 7.000.

Als Anup 50 jaar of ouder is, kan hij tot $ 33.000 per jaar sparen - $ 26.000 + $ 7.000 - voor zijn pensioen. Met dat soort spaargeld bouwt u in een mum van tijd een pensioenplan op.

De weg vrijmaken voor een Roth IRA-conversie met lagere belasting

Dit is een andere ondergewaardeerde reden om niet-aftrekbare bijdragen te doen aan een traditionele IRA. Roth IRA's bieden de mogelijkheid om belastingvrij inkomen te hebben bij pensionering. Ze worden gefinancierd met niet-aftrekbare bijdragen en de inkomsten worden geaccumuleerd op basis van uitgestelde belastingen. Maar wanneer u 59 1/2 wordt en als u uw Roth IRA al minstens vijf jaar hebt, kunt u de uitkeringen van zowel uw bijdragen als uw beleggingsinkomsten volledig belastingvrij ontvangen.

Het belastingvrije voordeel is de reden waarom zoveel mensen Roth IRA-conversies doen. Dat is het proces van het omzetten van andere pensioenregelingen - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s en traditionele IRA's - in Roth IRA's. Door dit te doen, converteert u andere pensioenbesparingen die belastbare uitkeringen zouden opleveren bij pensionering, naar de Roth IRA, die belastingvrije uitkeringen zal verstrekken.

Het nadeel is dat wanneer u een Roth-conversie uitvoert, u inkomstenbelasting moet betalen over het bedrag aan pensioensparen dat is omgezet.

Maar de uitzondering is als u bijdragen na belastingen hebt betaald, zoals die aan een niet-aftrekbare traditionele IRA. Aangezien er geen belastingaftrek is toegepast op de bijdragen, is er geen inkomstenbelasting verschuldigd over dat deel van de conversie.

Laten we nog eens kijken naar een eerder voorbeeld, van een traditionele IRA van $ 100.000 die bestaat uit $ 55.000 aan niet-aftrekbare bijdragen en $ 45.000 aan geaccumuleerde beleggingsinkomsten.

Als u op die rekening een Roth-conversie zou doen, is alleen de $ 45.000 die het opgebouwde investeringsgedeelte vormt, onderworpen aan inkomstenbelasting. Er zijn geen fiscale gevolgen voor de $ 55.000 aan niet-aftrekbare bijdragen.

Als u in de federale belastingschijf van 25% zat en u $ 100.000 aan pensioenvermogen hebt omgezet in een Roth IRA, zou u $ 25.000 aan federale inkomstenbelasting moeten betalen. Maar als dat plan niet-aftrekbare bijdragen van $ 55.000 omvat, zou de belastingbeet slechts $ 11.250 zijn ($ 45.000 X 25%).

Net zo belangrijk, als de volledige $ 100.000 belastbaar was, zou het u waarschijnlijk ook in een hogere belastingschijf duwen, wat resulteert in een nog grotere belastingplicht. Dat zal minder waarschijnlijk gebeuren met een traditionele IRA die niet-aftrekbare bijdragen omvat.

Dus op een echte manier, zet het opzetten van een traditionele IRA met niet-aftrekbare bijdragen echt de weg voor een Roth IRA-conversie met lagere belasting.

Maar wacht even - je kunt misschien directe Roth IRA-bijdragen doen!

Deze strategie was geen onderdeel van de vraag van Anup, maar het kan belangrijk zijn voor Anup of voor andere lezers die zich in deze situatie bevinden. Dat wil zeggen, zelfs als u de inkomenslimieten voor aftrekbare traditionele IRA-bijdragen overschrijdt, kunt u mogelijk nog steeds Roth IRA-bijdragen doen.

Waarom?

Er is een "venster" in de inkomensgrenzen tussen aftrekbare traditionele IRA-bijdragen en Roth IRA-bijdragen.

Overweeg het volgende...

De Roth IRA-inkomstenlimieten voor 2020 zijn:

• Gezamenlijk getrouwd indienen – volledig toegestaan ​​tot $ 196.000; geleidelijk afbouwen tussen $ 196.000 en $ 206.000; niet toegestaan ​​voor $ 206.000 en hoger.
• Alleenstaand, gezinshoofd of gehuwd apart indienen, maar u woont NIET bij uw echtgenoot – volledig toegestaan ​​tot $ 124.000; afgebouwd tussen $ 124.000 en $ 139.000; niet toegestaan ​​bij $ 139.000 en hoger.
• Gehuwd apart indienen, maar u woont WEL bij uw echtgenoot – afgebouwd van $ 0 naar $ 10.000; niet toegestaan ​​bij $ 10.000 en hoger.

Merk op dat als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, u een Roth IRA-bijdrage kunt doen tot een inkomen tussen $ 196.000 en $ 206.000. Maar u kunt een aftrekbaar maken traditionele IRA-bijdrage op een inkomensniveau van slechts tussen $ 104.000 en $ 124.000, als u gehuwd bent en gezamenlijk aangifte doet en u gedekt bent door een pensioenregeling van de werkgever.

Zie je waar ik hiermee naartoe wil? Als uw inkomen hoger is dan $ 124.000 - en u kunt niet langer een fiscaal aftrekbare traditionele IRA-bijdrage doen - kunt u nog steeds een Roth IRA-bijdrage doen als uw inkomen niet hoger is dan $ 196.000.

Laten we zeggen dat Anup $ 160.000 verdient. Aangezien hij op het werk gedekt is door een 401(k)-plan, kan hij nog steeds een bijdrage leveren aan een traditionele IRA, maar het is niet fiscaal aftrekbaar.

Hij kan in plaats daarvan besluiten om een ​​Roth IRA-bijdrage te leveren.

Waarom zou hij dat moeten doen? Welnu, om te beginnen, op dat inkomensniveau, is noch een bijdrage aan een traditionele IRA, noch een Roth IRA fiscaal aftrekbaar. En beide zullen de opbouw van belastinguitgestelde beleggingsinkomsten mogelijk maken. Maar het verschil is dat Anup met de Roth IRA recht heeft op belastingvrije opnames na pensionering.

Anup, als u zich in die inkomensgrens "middenweg" bevindt tussen een fiscaal aftrekbare traditionele IRA-bijdrage en een Roth IRA-bijdrage, moet u in plaats daarvan een bijdrage leveren aan de Roth IRA.

Dat voorkomt ook de noodzaak om later een dure Roth IRA-conversie uit te voeren.

Bedankt Anup, dit was een uitstekende vraag! Het geeft ons de kans om iets te bekijken dat op het eerste gezicht eenvoudig lijkt, maar veel potentieel heeft voor betere opties als je het vanuit alle hoeken bekijkt!

Er zijn veel plaatsen om bij te dragen aan een IRA. Als u specifiek op zoek bent naar een Roth IRA, zijn hier de beste Roth IRA-opties van vandaag.