Stel je voor dat je wordt aangenomen bij een gevestigd, bekend beursgenoteerd bedrijf. Laten we het BigWigs, Inc. noemen. Als onderdeel van het wervingsproces neemt een personeelsvertegenwoordiger al uw voordelen met u door, zoals een ziektekostenverzekering, een 401(k) en betaalde vakantietijd.
Dan noemen ze iets dat een aandelenaankoopplan voor werknemers of ESPP wordt genoemd. Je wordt aangemoedigd om deel te nemen. Waarom? Omdat het niet alleen betekent dat je afgeprijsde aandelen van de aandelen van het bedrijf krijgt, maar wat een betere manier is om te laten zien dat je echt - letterlijk - in het bedrijf hebt geïnvesteerd.
Een korting klinkt goed. . . en waarom zou je niet in BigWigs willen investeren als je van plan bent daar een groot deel van je leven door te brengen? Nou, het antwoord is niet zo eenvoudig. Laten we, voordat u zich inschrijft voor het aandelenaankoopplan van uw bedrijf, eens kijken wat dit voor uw beleggingsportefeuille kan betekenen.
Een aandelenaankoopplan voor werknemers is een personeelsvoordeel dat wordt aangeboden door beursgenoteerde bedrijven waarmee werknemers met korting bedrijfsaandelen kunnen kopen door middel van een loonaftrek.
In veel gevallen worden deze afgeprijsde aandelen je pas aangeboden nadat je een bepaalde tijd bij het bedrijf hebt gewerkt (dit wordt "vesting" genoemd), of je hebt er meteen toegang toe. U wordt pas belast nadat u uw aandelen heeft verkocht.
Maar hoe werkt een aandelenaankoopplan voor werknemers eigenlijk? Laten we er meteen in duiken!
Wie niet hou je van korting? Maar een korting is eigenlijk alleen een goede deal als je het ding al zou kopen (of als het de moeite waard is om het in de eerste plaats te kopen). Dezelfde logica is van toepassing wanneer we beginnen te praten over plannen voor de aankoop van aandelen door werknemers. Een korting is aantrekkelijk, maar wil je echt wil je elke maand een deel van je zuurverdiende salaris in een ESPP parkeren?
Laten we eerst een paar termen bekijken om te weten:
Houd er rekening mee dat aandelenaankoopplannen voor werknemers een premielimiet hebben. U kunt maximaal $ 25.000 per jaar bijdragen aan looninhoudingen. 1 Maar ESPP-aandelen komen bijna altijd met een korting van 15%. Waarom? Omdat bedrijven willen dat u in hen investeert. En sommigen kunnen behoorlijk hard worden als ze je "aanmoedigen" om deel te nemen. Laten we doorgaan met ons BigWigs-voorbeeld om het van dichterbij te bekijken.
BigWigs-aandelen worden verkocht voor $ 10 per stuk, maar met uw 15% korting kunt u in plaats daarvan kopen voor $ 8,50 per aandeel, wat betekent dat u $ 1,50 bespaart op elk aandeel dat u koopt. Als u 100 aandelen tegen die kortingskoers koopt, betekent dit dat u zich onmiddellijk kunt omdraaien en uw aandelen kunt verkopen voor een winst van $ 150. Als je de cijfers opsomt, is dat een winst van 17,6%, wat best goed is!
De terugkijkperiode wordt soms aangeboden als een extra voordeel aan werknemers. Als uw werkgever dit voordeel aanbiedt, betekent dit dat uw 15% korting wordt toegepast op de prijs van de eerste of de laatste dag van de aanbiedingsperiode, afhankelijk van welke lager is.
Dus als de aanbiedingsperiode liep van 1 januari tot 30 juni, en de aandelen 10 dollar waren op 1 januari en 12 dollar op 30 juni, dan zou de terugkijkperiode van toepassing zijn op de aandelen van 10 dollar. Je zou $ 8,50 betalen, wat je een nog groter rendement geeft van $ 3,50 per aandeel (omdat de prijs nu hoger is) in plaats van $ 1,50 per aandeel als je ze onmiddellijk na de aankoopdatum zou verkopen. Wees echter voorzichtig. Als u uw aandelen onmiddellijk verkoopt, voldoet u niet aan de vereisten voor de houdperiode en worden uw aandelen belast als gewoon inkomen. Al die verdiensten kunnen op die manier heel snel worden opgegeten!
Er zijn altijd kleine lettertjes, nietwaar? Als het gaat om plannen voor de aankoop van aandelen door werknemers, zijn er enkele fiscale overwegingen waarmee u rekening moet houden. Onthoud dat u pas na . belasting betaalt u verkoopt uw aandelen. Vanaf daar wordt het een beetje ingewikkelder.
Een kwalificerende instelling gebeurt wanneer u uw aandelen ten minste één jaar na de aankoopdatum verkoopt en ten minste twee jaar vanaf de aanbiedingsdatum. Onthoud dat dit de bewaarperiode wordt genoemd . De korting die u op de aandelen krijgt, wordt belast als gewoon inkomen. Dan komt het belastingvoordeel om de hoek kijken:omdat u voldeed aan de vereisten om in aanmerking te komen voor de bewaarperiode, wordt het geld dat u verdient met de verkoop van uw aandelen is onderworpen aan vermogenswinstbelasting in plaats van uw gewone inkomstenbelasting. Dat kan een enorm verschil maken, aangezien vermogenswinstbelasting bijna altijd lager is dan inkomstenbelasting.
Een diskwalificerende dispositie gebeurt wanneer u uw aandelen vervroegd verkoopt - voordat de houdperiode voorbij is. Het is een risico. Wanneer u verkoopt voordat u aan de bewaarperiodevereisten hebt voldaan, worden die inkomsten belast tegen uw inkomstenbelastingtarief. Ze worden niet behandeld als vermogenswinsten. Dus ook al zou je misschien meer geld verdienen met verkopen als de aandelen hoog zijn, u gaat meer belasting betalen.
Luister hier goed:Neem voor dit soort zaken contact op met een belastingprofessional die u kunt vertrouwen. Al deze dingen kunnen zo helder zijn als modder en er is geen goede reden om het zelf uit te zoeken. Vooral als er mensen zijn (om wat voor reden dan ook) die graag fiscale uitdagingen bedenken!
Nu moeten we enkele van de risico's van beleggen in een ESPP bespreken, omdat er een paar grote zijn.
Losse aandelen kunnen erg onvoorspelbaar zijn. De grote winnaar van vandaag is de grootste verliezer van morgen. Dus als u het over uw pensioen heeft:uw toekomst - je moet het lange spel spelen. Anders sta je zonder peddel een kreek op.
U wilt voorkomen dat u uw zuurverdiende pensioengeld in losse aandelen stopt. Het is gewoon te riskant. En wat is een aandelenaankoopplan voor werknemers anders dan losse aandelen verkleed als een "voordeel"? Onthoud dat de waarde van de aandelen van uw bedrijf in een oogwenk kan dalen of verdwijnen.
Vijftien procent korting is niet zo'n geweldige deal als je erover nadenkt. Word jij ook zo enthousiast als een hele mooie trui 15% korting krijgt? Waarschijnlijk niet, want het is nog steeds duur! Hier geldt hetzelfde.
Natuurlijk, 15% is beter dan niets, maar gezien het risico dat gepaard gaat met het plaatsen van te veel van uw pensioeneieren in één mand, is het het niet waard. Aandelen gaan de hele dag op en neer, en die 15% korting kan in een flits verdwenen zijn. Het is wachten op een ongeluk.
Laten we u wat tijd besparen:Nee! Dit is waarom. Die risico's waar we het net over hadden - ze zijn eng genoeg om plannen voor de aandelenaankoop van werknemers een harde pass te maken.
ESPP's zijn verheerlijkte beleggingen in aandelen. En alleen omdat uw bedrijf ze aanbeveelt of als u denkt dat er nooit iets ergs kan gebeuren met een bedrijf dat zo succesvol is als het uwe, denk dan nog eens goed na.
In plaats daarvan wilt u uw beleggingen diversifiëren, wat u kunt krijgen via een mix van beleggingsfondsen voor groeiaandelen met een sterk trackrecord. (Als beleggen nieuw voor u is, neem dan even de tijd om te lezen hoe u in beleggingsfondsen kunt beleggen.)
De enige uitzondering op het "gewoon-zeg-nee-beleid" op ESPP's is als ze u ronduit worden gegeven. Als het een geschenk of beloning van je werkgever is, is dat prima. Als je ervoor moet betalen, zeg dan "Bedankt, maar nee bedankt."
Met geld kun je echt winnen. Je kunt echt een alledaagse miljonair met pensioen gaan. En u hoeft ook niet deel te nemen aan een ESPP. Maar het opzetten van een solide beleggingsstrategie kost tijd, en het is niet iets dat u zelf hoeft uit te zoeken. Neem contact op met een van onze SmartVestor Pro's en ontdek wat uw volgende geldbewegingen kunnen zijn. Laat een gekwalificeerde investeringsprofessional u helpen een plan te maken!
Vind vandaag nog een SmartVestor Pro bij u in de buurt!
Wat zijn de kenmerken van gewone aandelen?
Wat zijn de top 5 aandelen om in te beleggen?
Sparen voor de universiteit:zijn 529 plannen de moeite waard?
Wat zijn directionele handelsstrategieën?
Wat zijn Black Swan-evenementen op de aandelenmarkt?
Wat zijn aandelen? Wat is een aandelenmarkt?
Wat zijn koersdoelen?