Als je nadenkt over de acties die de Amerikaanse regering heeft ondernomen om de economische schade veroorzaakt door de COVID-19-pandemie in te dammen, herinner je je waarschijnlijk degenen die meer geld in je zak hebben gestopt. De stimulusbetaling van $ 1.200. De extra wekelijkse $ 600 die u aan extra werkloosheidsuitkeringen ontving als u uw baan verloor. De renteloze leningen die u hebt ontvangen om uw kleine bedrijf overeind te houden. De tijdelijke opschorting van de aflossing van je studieschuld.
Al deze voordelen werden mogelijk gemaakt door de Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act, die in maart van kracht werd. Veel van deze voordelen zijn verlopen en kunnen niet worden verlengd. Maar sommige zijn nog steeds beschikbaar.
Hier zijn vijf CARES Act-voordelen waarvan u misschien wilt profiteren voor het einde van het jaar.
Normaal gesproken kunt u bijdragen aan goede doelen alleen aftrekken als u de inhoudingen kunt specificeren. En aangezien de meeste mensen niet meer kunnen aftrekken dan de jaarlijkse standaard belastingaftrek van $ 12.400 voor individuen ($ 24.800 voor gehuwde paren), is er niet echt een fiscale stimulans voor liefdadigheidsgiften.
Maar dit jaar staat de CARES-wet iedereen toe om tot $ 300 aan contante donaties aan gekwalificeerde liefdadigheidsinstellingen af te trekken.
En als je kunt specificeren, zijn de fiscale voordelen nog beter. U kunt al uw contante donaties aftrekken, tot 100% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI). Normaal gesproken is deze limiet 60% van AGI.
Ook bedrijven profiteren. Ze kunnen tot 25% van de gekwalificeerde contante bijdragen aan liefdadigheidsinstellingen aftrekken van hun belastbaar inkomen. Vóór de CARES-wet was deze limiet 10%.
En, in tegenstelling tot de meeste bepalingen van de CARES-wet, die eind 2020 aflopen, zijn deze speciale belastingvoordelen voor goede doelen ook beschikbaar voor donaties die u volgend jaar doet.
Als u bent begonnen met het nemen van jaarlijks vereiste minimumdistributies (RMD's) van uw 401(k) -plannen en IRA's, maar de distributie van dit jaar nog niet hebt genomen, heeft u misschien geluk.
Alleen in 2020 hoef je deze uitkering namelijk niet te nemen. Als u dit geld niet nodig heeft om van te leven, overweeg dan om af te zien van uw RMD. Als u dit doet, zorgt u ervoor dat deze uitkering uw belastbaar inkomen niet verhoogt. En, nog belangrijker, als u dit geld belegt, krijgt het nog een jaar de tijd om uitgestelde belastingen te laten groeien.
Als u afstand wilt doen van de RMD, moet u contact opnemen met uw IRA- of 401 (k) -planaanbieder of uw financieel adviseur om hen dit zo snel mogelijk te laten weten, vooral als uw rekeningen zijn ingesteld om uw 2020-distributie automatisch in december uit te voeren.
Als u uw RMD dit jaar al heeft opgenomen, is de deadline voor u helaas verstreken om dit bedrag opnieuw bij te dragen.
Van gederfde inkomsten tot duizelingwekkende medische kosten, veel mensen onder de 59 balanceren op faillissement of lopen het risico hun huis te verliezen als gevolg van de pandemie. Toch hebben veel van deze zelfde mensen veel geld bespaard in hun 401(k)-plannen en IRA's.
De CARES-wet maakt het voor degenen die getroffen zijn door COVID-19 goedkoper om nu toegang te krijgen tot deze besparingen. Als u of iemand in uw gezin is getroffen door de pandemie van het coronavirus, of hun levensonderhoud heeft verloren als gevolg van de crisis, kunt u dit jaar tot een totaal van $ 100.000 van uw pensioenrekeningen opnemen zonder de gebruikelijke 10% vervroegde opname te hoeven betalen straf.
Maar deze opnames zijn niet belastingvrij. Ze worden behandeld als belastbaar inkomen. Dit kan uw belastingaanslag voor 2020 verhogen of u zelfs in een hogere belastingschijf duwen.
Het goede nieuws is dat u dit belastbaar inkomen kunt spreiden over een periode van drie jaar. Als u dit jaar bijvoorbeeld $ 15.000 opneemt, kunt u $ 5.000 van dit inkomen rapporteren in 2020, 2021 en 2022. En als u weer op de been bent, kunt u een deel of het hele bedrag van uw opname in de komende drie jaar zonder dat het meetelt voor uw jaarlijkse bijdragelimiet.
Als u deze speciale vervroegde opname wilt doen, moet u deze vóór 31 december voltooien. Maar voordat u dit doet, moet u echt proberen andere manieren te vinden om het geld te krijgen dat u nodig hebt, zelfs als u moet lenen van vrienden of familie leden of sluit een persoonlijke lening of een eigenwoningforfait af. Al het geld dat u vandaag uit uw 401(k)-plannen en IRA's haalt, kan u ervan weerhouden een nestei te bouwen dat groot genoeg is om u te laten leven zoals u dat wilt nadat u met pensioen bent gegaan.
Als u bijdraagt aan een Health Savings Account (HSA) of Flexible Savings Account (FSA) aangeboden door uw werkgever, biedt de CARES-wet u nu meer manieren om de eigen zorgkosten vergoed te krijgen.
U kunt deze rekeningen nu gebruiken om zelfzorggeneesmiddelen en medicijnen te betalen zonder dat u eerst een recept nodig heeft. En, in een belangrijke overwinning voor vrouwen, kunnen HSA's en FSA's nu worden gebruikt om te betalen voor menstruatieproducten. Deze wijziging is permanent.
Deze flexibiliteit is erg handig voor FSA-deelnemers die moeite hebben om manieren te vinden om hun jaarlijkse bijdragen te besteden, want als ze ze niet het hele jaar gebruiken, kunnen ze slechts $ 550 van hun resterende saldo meenemen naar volgend jaar.
De CARES-wet vereist nu dat alle groepsgezondheidsplannen gratis COVID-tests verstrekken aan abonnees. Voor deelnemers aan hoogaftrekbare gezondheidsplannen (HDHP's) die Health Savings Accounts (HSA's) hebben, betekent dit ook dat ze deze gesubsidieerde tests gratis kunnen ontvangen zonder eerst hun jaarlijkse eigen risico te moeten voldoen of geld in hun HSA's te gebruiken om deze te betalen testen. Natuurlijk moet de test medisch geschikt worden geacht om gedekt te worden.
En door het belang van virtuele gezondheidszorg tijdens de huidige crisis te erkennen, stelt de CARES-wet HDHP's nu in staat om sommige of alle kosten van telezorg en andere zorg op afstand te dekken voordat deelnemers hun eigen risico hebben bereikt.
Hoewel deze voorzieningen zouden moeten gelden tot de pandemische crisis voorbij is, subsidiëren niet alle HDHP's virtuele gezondheidszorg. Neem contact op met de beheerder van de voordelen van uw bedrijf om erachter te komen wat uw plan dekt.
Van welke CARES-wet-uitkeringen moet u nu profiteren? Het gebruik van uw HSA of FSA om vrij verkrijgbare medicijnen te betalen, is vrijwel een goed idee. Maar sommige van de andere strategieën kunnen een aanzienlijke invloed hebben op uw belastingsituatie en op uw pensioenspaarstrategie. Daarom wilt u misschien advies inwinnen bij een belastingprofessional of een gecertificeerde financiële planner die alleen betaald heeft. In tegenstelling tot andere adviseurs die commissie krijgen voor het verkopen van producten, worden deze financiële experts alleen door jou betaald, dus je kunt er zeker van zijn dat je objectieve, onpartijdige begeleiding krijgt zonder verborgen agenda's.
Hoe u kunt profiteren van de nieuwe belastingschijven
Belastingen zijn in de aanbieding:hier is hoe u kunt profiteren
Veelgestelde vragen over de CARES-wetverlichting voor leningnemers van studieleningen
Belastingen op werkloosheidsuitkeringen:een gids per staat
Reisbelastingkrediet:betaalt Uncle Sam je om op vakantie te gaan?
Slim geld verdienen vóór het einde van het jaar
Samenvatting van de CARES-wet