De Internal Revenue Service is ernstig ondergefinancierd, wat betekent dat de kans klein is dat uw federale belastingaangifte wordt gecontroleerd. Na het verlies van ongeveer een kwart van zijn handhavingspersoneel te midden van recente bezuinigingen, is de capaciteit van het agentschap de laagste in tien jaar, volgens het U.S. News &World Report.
De kans op een audit is gemiddeld minder dan 1 procent, maar stijgt tot bijna 35 procent in de hoogste inkomensklassen, volgens een uitsplitsing door de belastingstichting zonder winstoogmerk. Maar als u een van de ongelukkigen bent die de mailbox opent en een auditmelding vindt, gaat u als volgt te werk:
Kalmeer jezelf. Nadat de schok is uitgewerkt, leest u de IRS-brief opnieuw om precies te begrijpen wat er staat. Kijk voor details over welke aspecten van uw belastingaangifte het gaat en welke documenten u precies moet overleggen. "Als je zelf je belastingaangifte hebt ingediend en je hebt een volledig begrip van elk item op je aangifte, zou je zonder problemen een audit moeten kunnen doorstaan", zegt CNBC.
Horen van de IRS kan eng zijn, maar je hebt rechten. De IRS heeft in 2014 een 10-punts Bill of Rights voor belastingbetalers aangenomen waarin deze rechten worden erkend.
Een paar voorbeelden:
De National Taxpayer Advocate, een onafhankelijke dienst binnen de IRS, legt de rechten van belastingbetalers gedetailleerder uit en heeft aanvullende informatie en artikelen die fiscale vragen beantwoorden.
Als u een CPA heeft ingehuurd om uw belastingaangifte voor te bereiden, of als u uw eigen aangifte heeft gedaan, maar u niet goed uitgerust voelt om de IRS onder ogen te zien, zoek dan professionele hulp. Neem contact op met de belastingadviseur die uw belastingen heeft voorbereid om te zien of vertegenwoordiging tijdens een controle deel uitmaakt van de service. Zo niet, lees dan de kosten van het inhuren van vertegenwoordiging.
Accountants waarschuwen hun klanten vaak om niet rechtstreeks op een IRS-melding te reageren. Er is kans op problemen, zoals extra kritisch naar jezelf kijken door het verkeerde te zeggen of te proberen te reageren op een vraag die je beter niet kunt beantwoorden.
"Niet alleen heeft een belastingadviseur een professioneel belang bij de controles van zijn klanten, ze hebben ook de kennis en expertise om gemakkelijk de reden voor een IRS-examen te identificeren en bedrijven en individuen te helpen bij het opstellen van bewijsstukken om claims van belastingtekorten tegen te gaan", zegt juridische website Nolo.
Investopedia voegt toe:
Een vertegenwoordiger die namens u optreedt, kan altijd pleiten voor onwetendheid over het antwoord, contact met u opnemen en vervolgens teruggaan naar de accountant. “Hiermee koop je niet alleen tijd om goed na te denken over hoe je gaat antwoorden; het kan de vraag ook laten vallen als de auditor er geen gevolg aan geeft', zegt [ingeschreven agent Steven J. Weil van RMS Accounting in Fort Lauderdale, Florida].
Als de IRS belastingfraude aan de orde stelt, vraag dan een belastingadviseur om u te vertegenwoordigen. Als een vergadering met de IRS slecht lijkt te verlopen, vraag dan een pauze aan om een adviseur te raadplegen.
Plan uw afspraak met een auditor zo vroeg mogelijk in, zodat u voldoende tijd heeft om u voor te bereiden op de vergadering. Als je meer tijd nodig hebt, vraag dan vlak voor de vergaderdatum om uitstel zodat je verder kunt met je voorbereidingen. Zorg ervoor dat u een schriftelijk antwoord op uw verzoek krijgt.
Houd bij het plannen van uw vergadering met de accountant deze op neutraal terrein - op het kantoor van uw belastingadviseur of op een andere locatie. Als u het bij u thuis of op kantoor houdt, bent u benadeeld. "Als u wordt gevraagd om een audit in uw bedrijfspand te organiseren, raadpleeg dan een belastingadviseur", adviseert Nolo.
Maak jezelf geen zorgen door cruciale deadlines voor het indienen van reacties, het bijwonen van vergaderingen en het produceren van documenten te verwerpen. Blijf op de hoogte van elke deadline.
Begin onmiddellijk met het lokaliseren en organiseren van uw belastingaangiften voor het betreffende jaar en haal alle ondersteunende documentatie tevoorschijn. Hierdoor kunt u de betreffende materialen inzien en beheersen, eventuele hiaten opvullen en kennisnemen van de documenten. Er zijn ook subtielere voordelen:u krijgt vertrouwen door de voorbereiding en het beheersen van uw reactie, en het bijwonen van grondig voorbereide vergaderingen laat uw auditor weten dat u ijverig bent en het proces respecteert.
Geef de auditor precies wat er gevraagd is en meer niet. Beantwoord de vragen die u worden gesteld en stel de gevraagde documenten op. Maar breng geen kopieën mee van belastingaangiften van andere jaren of documenten die niet genoemd zijn in het controleverzoek. "Je wilt niet dat ze vragen stellen over andere zaken omdat je iets hebt gezegd of getoond waardoor ze iets anders in twijfel gingen trekken", zegt CNBC.
Nolo biedt dit advies:
Als je iets te verbergen hebt, lever dan geen bewijs aan de auditor, maar lieg ook niet. De aanpassingen die ze kan maken, kunnen minder schadelijk zijn dan wanneer je haar had gegeven waar ze om vroeg.
Het kan zijn dat u een boete moet betalen. Afhankelijk van de reden waarom uw rendement wordt gecontroleerd, is het misschien geen realistisch doel om zonder controle uit een audit te komen.
Als u de accountantsverklaring ontvangt, kunt u de accountant bellen als u het niet eens bent met de bevindingen of deze niet begrijpt. Als dat niet bevredigend is, vraag dan een gesprek aan met de manager van de accountant en probeer tot een compromis te komen.
Maar afdingen met de IRS-auditor over hoeveel belasting u verschuldigd bent, is geen winnende strategie. Noch pleiten voor armoede. "In plaats daarvan", zegt Nolo, "onderhandelt u over belastingkwesties, bijvoorbeeld of een bepaalde aftrek moet worden toegestaan." Met andere woorden, zorg ervoor dat u de punten van de auditor begrijpt en monteer een redelijk, goed onderbouwd argument om ze te weerleggen, ondersteund door uw documentatie.
Als uw inspanningen om de bevindingen te bespreken geen bevredigend resultaat opleveren en u een wettelijke kennisgeving van tekortkoming (of 'brief van 90 dagen') ontvangt waarin staat dat u aanvullende belastingen verschuldigd bent en de gebieden opsomt waar de IRS uw belastingaangifte betwist, moet u hebben het recht om in beroep te gaan en hebben 90 dagen de tijd om in beroep te gaan. De IRS-publicatie "Uw beroepsrechten en hoe u een protest voorbereidt als u het er niet mee eens bent" legt de opties uit. Nolo legt ook uit in "De voor- en nadelen van beroep aantekenen bij een IRS-audit."
Wat is uw ervaring met een audit of indruk van het IRS-proces? Deel het met ons in reacties hieronder of op onze Facebook-pagina.
3 tips om uw kleine onderneming klaar te maken voor het belastingseizoen
5 opstarttips voor transportbedrijven
Beste belastingsoftware voor zelfstandigen
Hoe u uw toch al lage risico op een belastingcontrole kunt verminderen?
De IRS controleert hoogstwaarschijnlijk belastingbetalers in deze staat
6 rode vlaggen voor belastingcontroles voor gepensioneerden
7 tips om een corona-zwendel te vermijden