Dit verhaal verscheen oorspronkelijk op The Penny Hoarder.

Als u een van de miljoenen werknemers bent wiens huis nu verdubbeld wordt als kantoorruimte als gevolg van de COVID-19-pandemie, vraagt ​​u zich misschien af ​​of dat een zoete belastingaftrek betekent.

Maar wacht even:de IRS heeft strikte regels over het nemen van de aftrek van het thuiskantoor - en ze zijn drastisch veranderd onder de Tax Cuts and Jobs Act, die eind 2017 werd aangenomen.

Denkt u erover om een ​​aftrekpost voor uw thuiskantoor te claimen op uw belastingaangifte? Volg deze tips om te voorkomen dat je wenkbrauwen optrekt bij de IRS.

1. U kunt er geen aanspraak op maken als u een vaste werknemer bent, zelfs niet als uw bedrijf vereist dat u vanuit huis werkt vanwege COVID-19.

Als u in dienst bent van een bedrijf en u werkt vanuit huis, kunt u kantoorruimte aan huis niet aftrekken van uw belastingen.

Dit is van toepassing, of u nu een vaste externe werker bent of als uw kantoor tijdelijk gesloten is vanwege de pandemie. De vuistregel is dat als u een werknemer van W-2 bent, u niet in aanmerking komt.

Dit was echter niet altijd het geval. De wet op belastingverlagingen en banen schortte de aftrek voor diverse niet-vergoede zakelijke kosten van werknemers op, waardoor u een thuiskantoor kon claimen als u voor het gemak van uw werkgever vanuit huis werkte, op voorwaarde dat u uw belastingaftrek specificeerde.

De wet verdubbelde bijna de standaardaftrek. Als gevolg hiervan hebben veel mensen die ooit geld hebben bespaard door te specificeren, nu een lagere belastingaanslag wanneer ze de standaardaftrek gebruiken.

2. Als je een reguliere baan hebt, maar ook een inkomen uit eigen onderneming hebt, kun je in aanmerking komen.

Als u zelfstandige bent - of u nu een bedrijf heeft of een freelancer, gig-werker of onafhankelijke contractant bent - kunt u waarschijnlijk de aftrek nemen, zelfs als u ook een voltijdse werknemer bent van een bedrijf dat u niet' t eigen.

Het maakt niet uit of je vanuit huis werkt voor die fulltime baan of vanuit een kantoor, zolang je maar voldoet aan de andere criteria die we binnenkort zullen bespreken.

U mag echter alleen het bruto-inkomen dat u verdient als zelfstandige aftrekken. Dat betekent dat als je $ 1.000 verdiende met je nevenactiviteiten plus een salaris van $ 50.000 met je reguliere baan die je op afstand doet, $ 1.000 het maximale is dat je kunt aftrekken.

3. Het moet een aparte ruimte zijn die je uitsluitend zakelijk gebruikt.

De IRS vereist dat u een ruimte heeft die u "exclusief en regelmatig" voor zakelijke doeleinden gebruikt. Als je een extra slaapkamer hebt en deze alleen als kantoorruimte gebruikt, mag je de ruimte aftrekken - en die ruimte alleen.

Dus als uw huis 1000 vierkante voet is en het thuiskantoor 200 vierkante voet, mag u 20% van uw huiskosten aftrekken.

Maar als dat thuiskantoor ook dienst doet als logeerkamer, komt het niet in aanmerking. Hetzelfde geldt voor als je die ruimte gebruikt om je dagelijkse werk te doen.

De IRS neemt het woord 'exclusief' hier behoorlijk serieus als het zegt dat u de ruimte uitsluitend voor uw zakelijke doeleinden moet gebruiken.

Wees voorzichtig met wat u in uw thuiskantoor bewaart om te voorkomen dat u de regels overtreedt.

Foto's, posters en andere versieringen zijn prima. Maar als u uw gameconsole, fitnessapparatuur of een tv naar uw kantoor verplaatst, is dat waarschijnlijk niet het geval. Zelfs het mixen van professionele boeken met persoonlijke boeken kan technisch gezien de grens overschrijden.

4. Je hebt geen aparte kamer nodig.

Er moet een duidelijke scheiding zijn tussen uw thuiskantoorruimte en uw persoonlijke ruimte. Dat betekent echter niet dat je een hele kamer moet hebben die je als kantoor gebruikt om de aftrek te doen.

Stel, je hebt een bureau in die extra slaapkamer. Je kunt nog steeds een deel van de kamer claimen zolang er een markering is tussen je kantoorruimte en de rest van de kamer.

5. De ruimte moet uw hoofdvestiging zijn.

Om uw thuiskantoor af te trekken, moet dit uw hoofdvestiging zijn. Maar dat betekent niet dat u al uw zakelijke activiteiten in de ruimte moet uitvoeren.

Als je een klusjesman bent en wordt betaald om dingen bij anderen thuis te repareren, maar je doet het grootste deel van je papierwerk, facturering en telefoontjes in je thuiskantoor, dan is dat toegestaan.

Er zijn enkele uitzonderingen als u een kinderdagverblijf exploiteert of inventaris opslaat. Als een van deze scenario's van toepassing is, bekijk dan de IRS-regels.

6. Hypotheek en huur zijn niet de enige kosten die u kunt aftrekken.

Als u 20% van uw woning als kantoor gebruikt, kunt u 20% van uw hypotheek of huur aftrekken. Maar dat is niet alles wat u kunt aftrekken.

U mag ook uitgaven zoals onroerendgoedbelasting, huiseigenarenverzekeringen en nutsvoorzieningen aftrekken, maar in dit voorbeeld mag u slechts 20% van al deze uitgaven aftrekken.

Wees hier echter voorzichtig. U kunt alleen kosten aftrekken voor het deel van de woning dat u zakelijk gebruikt.

Dus als u het bovenstaande voorbeeld gebruikt, als u iemand betaalt om uw gazon te maaien of als u uw keuken schildert, mag u geen 20% van de kosten aftrekken.

U moet ook rekening houden met de afschrijving als u eigenaar bent van het huis. Dat kan ingewikkeld worden. Overweeg in deze situatie een belastingadviseur te raadplegen.

Als u uw huis met winst verkoopt, bent u vermogenswinstbelasting verschuldigd over de afschrijving. Wanneer u inhoudingen claimt, is het essentieel om een ​​goede administratie bij te houden, zodat u deze indien nodig aan de IRS kunt verstrekken.

Als u geen uitgebreide administratie wilt bijhouden of afschrijvingen wilt aftrekken, biedt de IRS een vereenvoudigde optie:u kunt $ 5 per vierkante voet aftrekken, tot een maximum van 300 vierkante voet.

Deze methode zal waarschijnlijk resulteren in een kleinere aftrek, maar het is minder ingewikkeld dan de reguliere methode.

7. Kom tot rust. U wordt waarschijnlijk niet gecontroleerd als u zich aan de regels houdt.

De aftrek van het thuiskantoor heeft een beruchte reputatie als controle-trigger, maar is meestal onverdiend. Het aftrekken van uw thuiskantoorkosten is volkomen legaal, op voorwaarde dat u de IRS-richtlijnen volgt.

Een waarschijnlijker aanleiding voor een audit:u trekt een enorm bedrag aan uitgaven af ​​in verhouding tot de inkomsten die u rapporteert, ongeacht of ze verband houden met een thuiskantoor.

Het is echter essentieel om klaar te zijn voor het geval u wordt gecontroleerd. Zorg ervoor dat u een kopie van uw hypotheek of lease, verzekeringspolissen, belastinggegevens, energierekeningen, enz. kunt overleggen, zodat u kunt bewijzen dat uw inhoudingen gerechtvaardigd waren.

U wilt ook foto's maken en bereid zijn om indien nodig een diagram van uw installatie aan de IRS te verstrekken.

Raadpleeg zoals altijd een belastingadviseur als u niet zeker weet of de kosten die u aftrekt toelaatbaar zijn. Het is het beste om nu wat extra geld uit te geven om later de hoofdpijn van een audit te voorkomen.