Het is weer die tijd van het jaar. U hebt een herinnering gekregen om uw investeringsbewijzen voor belastingbesparing in te dienen of een enorme verlaging van uw salaris te nemen, met dank aan inkomstenbelasting. De enige vraag waar u aan denkt:waar moet ik investeren om belasting te besparen? Kunnen belastingbesparende beleggingsfondsen u te hulp komen?

U weet inmiddels dat er verschillende manieren zijn om belasting te besparen. U weet ook dat ELSS of belastingbesparende beleggingsfondsen een belangrijk onderdeel van uw beleggingsportefeuille kunnen zijn die u kunt gebruiken om investeringen te doen op grond van artikel 80C van de wet op de inkomstenbelasting.

Oké, prima! Maar in welke belastingbesparende beleggingsfondsen moet worden geïnvesteerd ?

Terwijl we er zullen zijn, laten we snel enkele van de belangrijke kenmerken van belastingbesparende beleggingsfondsen samenvatten .

1. Beleggingen in belastingbesparende beleggingsfondsen zijn toegestaan ​​als aftrekpost van uw inkomen op grond van sectie 80C van de IT-wet. Dit helpt om uw belastingschuld te verminderen. Het maximale dat u in deze fondsen kunt beleggen, is Rs. 1,5 lakhs in een boekjaar.
2. De fondsen hebben in wezen het karakter van aandelenfondsen, wat betekent dat ze voornamelijk in aandelen beleggen. Verschillende fondsen kunnen echter verschillende beleggingsstijlen hebben.
3. Deze fondsen hebben een lock-in van drie jaar, dat wil zeggen dat u uw beleggingen niet kunt inwisselen of omwisselen voordat ze drie jaar hebben aangehouden. Dit is de kortste lock-in periode van alle investeringen die in aanmerking komen voor belastingbesparing.
4. Er is geen vermogenswinstbelasting bij opname na 3 jaar.

Dus, hoe kun je 2 vliegen in één klap slaan - dat wil zeggen - belastingvoordelen krijgen en je geld beter besteden.

Belastingbesparende beleggingsfondsen:in welke moet u investeren?

Er zijn 50+ beleggingsfondsen die in aanmerking komen voor belastingbesparing op grond van sectie 80C. Het is moeilijk om het een van het ander te onderscheiden. Om u te helpen een investeringsbeslissing te nemen, is hier een vergelijking van verschillende parameters van 5 populaire regelingen. Ze zijn (in alfabetische volgorde ):

1. Axis Long Term Equity Fund
2. DSP BR Tax Saver Fund
3. Franklin India Tax Shield Fund
4. ICICI Pru Long Term Equity Fund (belastingbesparingen)
5. Reliance Tax Saver Fund (ELSS)

U zult een feit waarderen dat elk van de belastingbesparende beleggingsfondsen verplicht is om minimaal 80% van zijn beleggingen te beleggen in aandelen of aan aandelen gerelateerde beleggingen.

Laten we met deze achtergrond eens kijken naar de beleggingsdoelstellingen van elk van de bovenstaande regelingen (van de meest vage tot zeer specifieke ):

Beleggingsdoelstelling van Axis Long Term Equity Fund

Om inkomsten en vermogensgroei op lange termijn te genereren uit een gediversifieerde portefeuille van voornamelijk aandelen en aan aandelen gerelateerde effecten.

Beleggingsdoelstelling van DSP BlackRock Tax Saver Fund

Streven naar vermogensgroei op middellange tot lange termijn uit een gediversifieerde portefeuille die hoofdzakelijk bestaat uit aandelen en aan aandelen gerelateerde effecten van ondernemingen.

Beleggingsdoelstelling van Franklin India Tax Shield Fund

De regeling volgt een mix van waarde- en groeistijl van beleggen. Het fonds zal bij de aandelenselectie een bottom-upbenadering volgen. De regeling zal beleggen in een gediversifieerde portefeuille van aandelen in verschillende sectoren en marktkapitalisatie.

Beleggingsdoelstelling van ICICI Pru Long Term Equity Fund (ELSS)

Het Fonds vormt een portefeuille die een mix is ​​van large-, mid- en small-capaandelen. De fondsbeheerder kan het aandeel large-cap en mid/small-cap aandelen in de portefeuille wijzigen, afhankelijk van de marktomstandigheden.

Beleggingsdoelstelling van Reliance Tax Saver

Streeft naar evenwicht tussen largecapbedrijven en midcapbedrijven. Streeft ernaar te investeren in potentiële leiders. Investeer in bedrijven met potentieel met hoge groeivooruitzichten op middellange termijn (2-3 jaar). Over het algemeen heeft het fonds twee of drie sectorcalls tegelijk. Ze zijn meestal in lijn met trends in opkomende markten. Een klein percentage van de portefeuille wordt belegd in tegengestelde calls. Een aanzienlijk percentage van het uitstaande eigen vermogen van de regeling wordt belegd in midcap-bedrijven met een hoge overtuiging. Aanzienlijke toewijzing / blootstelling wordt genomen in multinationale ondernemingen (MNC's). Probeer een uitgebalanceerde portefeuille te hebben op macrobasis, toe te wijzen aan thema's als Huishoudelijk, Consumptie en Defensief.

Vergelijking van 5 belastingbesparende beleggingsfondsen

Hier is een vergelijking van de 5 schema's over verschillende parameters.

Bron :Unovest, Scheme Factsheets en Scheme Information Document zoals beschikbaar in jan. 2018; Alle gegevens zijn voor de directe plannen en de groeioptie van de respectieve fondsen. De directe plannen van deze belastingbesparende beleggingsfondsen zijn gestart op 1 januari 2013.

Deze vergelijking levert een aantal interessante observaties op:

1. Toewijzing van activa: Franklin Taxshield heeft een conservatieve kijk op de markt met meer dan 10% in contanten. Rest is min of meer volledig geïnvesteerd in de markt.
2. Marketcap-toewijzing: 
   • Als de benchmarkkeuze een indicatie is van de verwachte portefeuille, is Reliance Tax Saver een vreemde eend in de bijt. In vergelijking met zijn benchmark van BSE 100, die voornamelijk een large-cap-benchmark is, blijkt uit de huidige marktkapitalisatie-allocatie dat een aanzienlijk bedrag wordt belegd in mid- en small-caps. Dit kan misleidend zijn.
   • DSPBR Tax Saver, Franklin Tax Shield en ICICI Pru Long Term Equity volgen een brede beleggingsbenadering. Ze hebben zichzelf vergeleken met de Nifty 500. Dit betekent dat ze de markt kunnen oversteken om de beste beschikbare kansen te kiezen.
   • Axis, Reliance en ICICI Pru lijken agressief te zijn in hun toewijzing van marktkapitalisaties met een groter aandeel tot midcaps en smallcaps.
3. Beste en slechtste periodeprestaties :
   • Behalve Reliance hebben alle andere fondsen hun slechtste periodes goed doorstaan.
   • Reliance Tax Saver heeft het in de genoemde periode van één jaar slechter gedaan dan zijn benchmarks. Opgemerkt moet worden dat Reliance het ook veel beter heeft gedaan in vergelijking met anderen in termen van de beste periodeprestaties. Dit geeft verder aan dat het fonds behoorlijk volatiel is.
4. Portefeuilleconcentratie : De blootstelling aan Top 10-aandelen en Top 5-sectoren in alle fondsen lijkt in de buurt te liggen. Afgaande op de Top 10-aandelenbezit, hebben DSP BR- en ICICI Pru-fondsen een meer doordachte beleggingsportefeuille.
5. Standaardafwijking:  Franklin India Tax Shield heeft de laagste standaarddeviatie van allemaal, wat wijst op een lage volatiliteit of een relatief stabielere waardebeweging.
6. Onkostenratio : ICICI Pru Long Term Equity beheert zichzelf zuinig, in vergelijking met alle anderen.
7. Omzetverhouding :Met uitzondering van Franklin Tax Shield, hebben alle andere fondsen zeer hoge omzetratio's. Dit lijkt het gevolg te zijn van arbitrage-investeringen in de fondsen. Voor dergelijke beleggingen zijn niet direct aparte gegevens beschikbaar. Franklin is redelijk stabiel geweest met zijn belangen.

Dus, welke van de belastingbesparende beleggingsfondsen moet je kiezen?

Hoewel u elk van de bovenstaande belastingbesparende beleggingsfondsen kunt kiezen, moet u uw verwachtingen noteren en dienovereenkomstig beleggen.

Bijvoorbeeld , als u geen agressieve belegger bent en op zoek bent naar een grotendeels stabiel, minder volatiel fonds, dan is Franklin Tax Shield de juiste keuze. Met zijn mandaat om over de hele markt te beleggen en een overwegend large-capportefeuille, blijkt het een goede keuze te zijn.