Equity Linked Savings Scheme of ELSS is een beleggingsfonds dat het beste van twee werelden biedt:vermogenscreatie op lange termijn en belastingbesparing.

ELSS dient als een van de beste opties voor uw doel van het creëren van rijkdom en fungeert ook als een effectief instrument voor belastingbesparing.

Zoals de naam al doet vermoeden, is ELSS een op aandelen gericht beleggingsfonds. In een op aandelen gericht beleggingsfondsstelsel zou het merendeel van de participaties in de portefeuille van het stelsel de vorm hebben van aandelen die zijn uitgegeven door bedrijven. Dit betekent dat het profiteert van alle voordelen van beleggingsfondsen en dat u ook de mogelijkheid hebt om uw voorkeursbeleggingsvorm te selecteren, d.w.z. forfaitair, SIP of STP. Omdat het een aandelenfonds is, heeft het ook de mogelijkheid om in de loop van de tijd het hoogste rendement te behalen. Het enige verschil tussen ELSS en andere aandelenfondsen is dat ELSS een lock-in periode van 3 jaar heeft.

De lock-in periode houdt in dat u uw belegging pas kunt opnemen nadat deze minimaal 3 jaar is belegd, niet eerder. Een belangrijk punt om te begrijpen is dat lock-in van toepassing is op het aantal eenheden dat u hebt gekocht en niet op het geïnvesteerde bedrag.

Als u via SIP- of STP-route belegt, wordt elke invoer behandeld als een nieuwe investering en wordt deze voor 3 jaar vastgezet. Aflossing vindt plaats op basis van first-in-first-out. Dit zou echter niet de beslissende factor moeten zijn, want bij het beleggen in aandelen moet u altijd op de lange termijn denken.

ELSS-fondsen voor beleggingsfondsen helpen bij het creëren van rijkdom op de lange termijn, omdat u uw belegging in aandelen voor minimaal 3 jaar koopt en vasthoudt. Dit is een redelijke periode om compounding zijn magie te laten werken. Het voorkomt ook dat u handelt op korte termijn volatiliteit, aangezien u geen geld mag opnemen. ELSS helpt bij het vestigen van financiële discipline bij een belegger. Afgezien hiervan maken fondsbeheerders zich ook geen zorgen over de aflossing van het corpus, wat hen helpt bij het creëren van een betere portefeuille.

Houd er rekening mee dat u na de minimumperiode van 3 jaar het geld niet hoeft op te nemen als u denkt dat uw belegging in een goed tempo groeit. Elke keer dat u in aandelen belegt, moet uw beleggingshorizon ten minste 5 – 7 jaar zijn.

Als een belastingbesparend instrument

De afdeling Inkomstenbelasting biedt weinig belastingkortingen als u uw geld investeert in een van hun vooraf gedefinieerde voertuigen. ELSS is zo'n in aanmerking komende optie voor belastingbesparing op grond van artikel 80C van de wet op de inkomstenbelasting (andere in aanmerking komende aftrekposten op grond van artikel 80C zijn levensverzekeringspremie, woningkredieten, PPF enz.). Sectie 80C staat een maximale aftrek van ₹ 150.000 toe van uw belastbaar inkomen in een boekjaar.

Met andere woorden, men kan een maximale aftrek van ₹ 150.000 van zijn/haar inkomen genieten als hij het genoemde bedrag gedurende enig boekjaar in ELSS-fondsen investeert. Houd er rekening mee dat er geen bovengrens is voor het bedrag dat u in een boekjaar in ELSS kunt investeren, maar dat slechts ₹ 150.000 fiscaal in aanmerking komt voor aftrek.
Bovendien is de vermogenswinstbelasting op aandelenfondsen op lange termijn NIL. Aangezien er een lock-in periode van 3 jaar is voor ELSS, zijn alle aangiften belastingvrij.

Nog enkele belangrijke punten die aantonen dat ELSS een geweldige belastingbesparende optie is:

• Alle belastingbesparende voertuigen hebben een lock-in periode, waaronder ELSS heeft de kortste lock-in periode van slechts 3 jaar. Alle anderen hebben een lock-in van minimaal 5 jaar tot 15 jaar.
• ELSS heeft het potentieel om het hoogste investeringsrendement te bieden, aangezien het voornamelijk in aandelen belegt. De meeste andere belastingbesparingsopties zijn door de overheid gesteunde opties die beleggen in vastrentende instrumenten die in vergelijking een bescheiden rendement opleveren.

Het spreekt voor zich dat aangezien ELSS marktgebonden is, er een risico-element aan verbonden is. U moet uw belastingbesparingsopties kiezen op basis van uw risicobereidheid. Maar u kunt uw SIP starten in ELSS met slechts ₹ 500 en de risicofactor verminderen.
Ook moet de belangrijkste motivatie om in ELSS te investeren het scheppen van rijkdom zijn, en belastingbesparingen moeten als een bonus worden behandeld.

Een waarschuwing:kies je ELSS-schema zorgvuldig na gedegen onderzoek, want als je een citroen plukt, kun je je fout de komende 3 jaar niet herstellen.