Contant geld

Er zijn extra rapportagevereisten voor contante stortingen die niet van toepassing zijn op cheques en andere soorten betalingen. Een bank moet verdachte contante stortingen melden, evenals grote contante stortingen van $ 10.000 of meer. Banken dienen het valutatransactierapport in om de Internal Revenue Service (IRS) te laten weten dat de bank een grote contante storting heeft ontvangen, wat verschilt van formulier 8300 dat andere soorten bedrijven indienen.

Transactiedefinitie

Deze verordening heeft betrekking op een enkele transactie, niet op een storting, dus de bank moet een rapport uitbrengen als zij van mening is dat de volledige storting deel uitmaakt van dezelfde transactie.

De bank kan een valutatransactierapport indienen, zelfs als de deposant geen enkele contante storting van $ 10.000 doet. Deze verordening heeft betrekking op een enkele transactie, niet op een storting, dus de bank moet een rapport uitbrengen als zij van mening is dat de volledige storting deel uitmaakt van dezelfde transactie. Voor een bedrijf verwijst dit naar de storting van het inkomen van één dag. Als een winkel bijvoorbeeld op de ene dag $ 6.000 van zijn contanten uit de verkoop stort en de volgende dag $ 5.000 stort, registreert de bank twee verschillende transacties en rapporteert deze niet aan de IRS. Als de manager 's ochtends $ 6.000 stort en 's avonds $ 5.000, meldt de bank een enkele stortingstransactie van $ 11.000.

Verdachte activiteitenrapport

Een bank kan ook een Verdachte Activiteitenrapportage indienen bij de Belastingdienst

Een bank kan ook een Verdachte Activiteitenrapportage indienen bij de IRS. Een bank stuurt dit formulier alleen in als de klant geld lijkt wit te wassen van een illegale onderneming, gestolen geld te deponeren of een ander misdrijf te plegen, en de aanbetaling is minimaal $ 5.000. De bank kan voor elke storting een Verdachte Activiteitenrapportage indienen. De bank levert ook een valutatransactierapport in samen met het verdachte activiteitenrapport, als de verdachte minimaal $ 10.000 stort.

Identificatie

Een handtekening of een debet- of creditcard van de bank is acceptabel voor kleinere stortingen.

De bank moet bij het inleveren van het valutatransactierapport de identiteit van de deposant bewijzen, wat ook betekent dat de deposant extra documenten nodig heeft om een ​​grote contante storting te doen. Een bestaande relatie met de bank, zoals de teller die de klant herkent, is volgens de Internal Revenue Service niet voldoende bewijs om de deposant te identificeren. Een handtekening of een bankpas of creditcard van de bank is acceptabel voor kleinere stortingen, maar voor een grote storting moet de deposant ook een paspoort, een rijbewijs, een militair identiteitsbewijs of andere door de overheid uitgegeven identificatiedocumenten overleggen.

Geldservicerapport

Er is een aparte melding verdachte transacties wanneer de bank gelddiensten aanbiedt, zoals het verzenden van een cheque naar familieleden van een deposant in een ander land of het uitgeven van reischeques. Deze melding is verplicht bij de helft van de meldingsdrempel van een standaard contante storting, dus de bank stuurt een rapport naar de IRS als de verdachte transactie groter is dan $2.500.