Bij het waarderen van een bedrijf zijn verschillende waarden nodig om een juist beeld te krijgen. De meeste waarden komen in de vorm van ratio's, een vorm van financiële vergelijking. Analyse van financiële ratio's is de combinatie van verschillende van deze formules die helpen een beeld te schetsen van de algehele financiële gezondheid en stabiliteit van een bedrijf. De ratio's worden om verschillende redenen gebruikt, van het bepalen of een bedrijf een goede investering is tot of het een kandidaat is voor fusie of overname.
Als eigenaar van een bedrijf loont het om te weten wat het bedrijf waard is en hoe de waarde ervan zich verhoudt tot andere bedrijven in dezelfde branche. Het is ook gewoon goed zakelijk inzicht. U kunt alleen weten hoe goed een bedrijf presteert en waar de tekortkomingen liggen door te weten hoe goed het bedrijf functioneert. Financiële ratio's kunnen daarbij helpen.
Er zijn tientallen, zo niet meer, ratio's die kunnen worden gebruikt om een bepaald aspect van de prestaties van een bedrijf te meten. Voor een algemene algemene evaluatie:financiële hefboomratio's, winstgevendheidsratio's en cashratio's kan waarschijnlijk een adequaat beeld schetsen. Als die ratio's positief zijn, kunnen jij of je investeerders dieper ingaan op de meer specifieke ratio's.
Deze ratio's meten het eigen vermogen door de schuld te onderzoeken. Ze worden ook wel eigen vermogen en schuldratio's genoemd.
De eigen vermogensverhouding wordt berekend door het totale eigen vermogen van het bedrijf te delen door het totale vermogen. Een hogere aandelenratio heeft de voorkeur, want hoe hoger de ratio, hoe minder schulden een bedrijf doorgaans heeft.
De schuldquote meet de totale schuld van een bedrijf als een percentage van zijn totale activa. Met andere woorden, deze ratio laat zien hoeveel activa een bedrijf zou moeten verkopen om al zijn schulden af te betalen. De schuldgraad wordt berekend door de totale passiva te delen door de totale activa. In dit geval, hoe lager de verhouding, hoe beter.
Deze ratio's worden gebruikt om te laten zien hoe winstgevend een bedrijf is. Hoe winstgevender, hoe aantrekkelijker het bedrijf is voor potentiële investeerders. Ze laten ook zien hoe goed een bedrijf vlottende activa gebruikt om winst te maken, en hoe gemakkelijk een bedrijf sommige van zijn activa kan liquideren om schulden af te betalen.
Deze ratio's laten zien of een bedrijf zijn schulden kan afbetalen met liquide middelen. Beleggers zien graag dat een bedrijf zijn schulden aankan, dus deze verhouding is belangrijk. Het wordt berekend door geldmiddelen en kasequivalenten bij elkaar op te tellen en dat bedrag te delen door de totale kortlopende verplichtingen.
Hoe hoger de ratio, hoe beter een bedrijf kan omgaan met het snel aflossen van zijn schuld. Een verhouding onder de 1 betekent dat een bedrijf meer nodig heeft dan zijn kasreserves om schulden af te betalen.
Een van de voordelen van financiële maatregelen is dat de ratio's gebruikt kunnen worden om een positief beeld van een onderneming te schetsen. Als de ratio's in overeenstemming zijn met wat acceptabel is voor beleggers, kan het verkrijgen van extra financiering een fluitje van een cent zijn.
Aan de andere kant tonen ratio's nog steeds alleen bepaalde aspecten van een bedrijf. Zelfs als sommige bedrijfsratio's op hun kop staan, kan het bedrijf nog steeds bloeiend en solvabel zijn. Ratio's zijn uiteindelijk momentopnamen van een bedrijf op een bepaalde dag. Om een echt idee te krijgen van hoe succesvol een bedrijf is, moeten deze maatregelen over een bepaalde periode worden bekeken.
Wat zijn de voor- en nadelen van een pay-for-performance-beleid?
Wat zijn de voordelen van een bankrekening?
De voor- en nadelen van een kasstroomoverzicht
Wat zijn de nadelen van het harmoniseren van financiële overzichten?
Wat zijn de kenmerken van gewone aandelen?
Wat zijn de voor- en nadelen van een gemeenschappelijk huurcontract?
Wat zijn de voordelen van ETF's?