Een aandelen- of beleggingsfonds dat dividenden uitkeert, zal een deel van zijn inkomsten teruggeven aan beleggers. Het bedrag van het dividend is niet zo belangrijk als het rendement, wat betekent dat het percentage van het rendement dat het dividend vertegenwoordigt. Een jaarlijks dividend van 10 cent op een aandeel van $ 1 betekent bijvoorbeeld dat het aandeel 10 procent oplevert. Bij het berekenen van dividenden is het altijd handig om rekening te houden met 'bruto' versus 'nettoopbrengst'.

Bruto rendement berekenen

Brutorendement is het dividendrendement op een aandeel voordat er rekening wordt gehouden met kosten, belastingen of inhoudingen. Het berekenen van het brutorendement is een kwestie van het dividendbedrag delen door de aandelenkoers toen de belegger het effect kocht. Het "huidige" rendement zou dezelfde berekening zijn, waarbij de aandelenkoers wordt gebruikt wanneer het dividend wordt uitgekeerd. Het resulterende percentage is exclusief eventuele meer- of minderwaarden, gerealiseerd of niet-gerealiseerd. Veel aandelen keren driemaandelijkse dividenden uit, die u over een heel jaar moet optellen om het jaarlijkse brutorendement te berekenen.

Uitbetalingen van beleggingsfondsen

Beleggingsfondsen betalen uitkeringen, hoewel ze dit in de meeste gevallen slechts één keer per jaar tegen het einde van het jaar doen. Een fonds is een portefeuille van effecten:aandelen, obligaties, depositocertificaten, geldmarktcontracten, termijncontracten of een combinatie van deze en andere beleggingsvehikels. Een fondsuitkering vertegenwoordigt de inkomsten die het fonds ontvangt uit zijn verschillende beleggingen, evenals de netto vermogenswinsten uit het kopen en verkopen van effecten. Het brutorendement in fondsen en aandelen blijft hetzelfde:het bedrag van de uitkering of dividend gedeeld door de marktprijs op de dag van uitbetaling. Fonds- en aandelenkoersen passen zich doorgaans naar beneden aan om de uitbetaling weer te geven wanneer deze plaatsvindt.

Netto stockdividenden en belastingen

Als de levensduur van een investering eenvoudig zou zijn, zou het niet nodig zijn om het nettodividendrendement te berekenen. Maar het nettorendement is de onverbloemde waarheid over hoeveel u daadwerkelijk verdient met die investering. Wanneer een aandeel dividend uitkeert, komt de Internal Revenue Service tussenbeide en heft een belasting op het geld. De belastingaanslag moet worden afgetrokken van het dividendbedrag voordat het nettorendement wordt berekend. De belastingwetgeving vertroebelt de kwestie verder door dividenden te classificeren als 'gewoon' of 'gekwalificeerd'. U betaalt belasting over gewone dividenden tegen hetzelfde tarief als de belasting over andere inkomsten die u verdient. Gekwalificeerde dividenden genieten van het lagere tarief van de vermogenswinstbelasting.

Nettorendementen van beleggingsfondsen

Als u een beleggingsfonds aanhoudt, is het nettorendement het uitkeringsbedrag, minus de kosten die door het fonds in rekening worden gebracht, evenals eventuele belastingen op die uitkering. Alle beleggingsfondsen brengen kosten en kosten in rekening, meestal in het bereik van 1 tot 2 procent. Het fonds maakt de door haar in rekening gebrachte kosten bekend in de jaarrekening. Om het nettorendement te berekenen, trekt u de kosten af ​​van het uitkeringsbedrag en deelt u het resultaat door de slotkoers van het fonds op de dag van uitbetaling. Zelfs als u de uitkering herbelegt in meer aandelen van het fonds, worden ze nog steeds belast in het jaar dat u ze "ontvangen".