Het voorlichten van investeerders over het jaarverslag van een bedrijf is een cruciale stap bij het aantrekken van kapitaal voor het bedrijf. Een jaarverslag moet zo zijn gestructureerd dat beleggers duidelijk weten hoe het bedrijf het afgelopen jaar heeft gepresteerd. De drie basiscategorieën die in een jaarlijkse update moeten worden opgenomen, zijn:balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht. Bovendien zijn een woord over de toekomstverwachtingen van het bedrijf en de resultaten van de financiële overzichten van cruciaal belang om investeerders te helpen beslissen of het kopen van het bedrijf een goede financiële zet is.
Open het jaarverslag met de "Brief van de bedrijfsvoorzitter" en/of voorzitter. De brief moet de interpretatie van de president beschrijven van hoe het bedrijf het afgelopen fiscale jaar heeft gepresteerd, de winstdoelen van het bedrijf en de strategieën die het van plan is te gebruiken om die resultaten te bereiken. In de brief kan bijvoorbeeld staan dat er de komende jaren nieuwe winkels zullen worden gebouwd, wat investeerders kan helpen bepalen of het bedrijf klaar is voor groei.
Voeg verklarende illustraties toe, zoals cirkeldiagrammen en grafieken die de financiële reis van het bedrijf en de positie aan het einde van het jaar weergeven. Een cirkel- of staafdiagram kan bijvoorbeeld de jaarlijkse inkomsten en uitgaven van het bedrijf over de afgelopen 10 jaar weergeven. Een lijngrafiek kan trends in de groei van de afgelopen drie jaar weergeven.
Vat de resultaten van de balans samen, zodat investeerders een idee krijgen van hoe goed het bedrijf zijn financiën heeft beheerd. Balansanalyse moet zich richten op twee gebieden:liquiditeit en kapitaalstructuur. Definieer en verklaar de liquiditeit van het bedrijf in termen van activa. Bespreek de kapitaalstructuur, die onderzoekt hoe een bedrijf zijn activiteiten financiert.
Beschrijf de resultaten van de resultatenrekening om investeerders een duidelijk inzicht te geven in de winstgevendheid van het bedrijf. Leg uit hoeveel het bedrijf aan onkosten heeft betaald en hoe goed de activiteiten van het bedrijf het hele jaar hebben gepresteerd. Bespreek de inkomsten, uitgaven, netto-inkomsten of nettoverliezen van het bedrijf over de periode.
Bespreek het kasstroomoverzicht, dat investeerders zal helpen een slimme beslissing te nemen over het kopen, houden of verkopen van aandelen in het bedrijf. Markeer de belangrijkste activiteiten die van invloed zijn op de kasstromen en van invloed zijn op het algehele kassaldo. Bekijk hoeveel geld het bedrijf heeft uitgegeven aan investeringen en aan zijn activiteiten.
Voeg notities toe aan de investeerders. Onthul de boekhoudpraktijken, fusies en andere openbaarmakingen van het bedrijf die van invloed kunnen zijn op de financiële toestand van het bedrijf. "Aantekeningen zijn net zo belangrijk, zo niet belangrijker, dan de financiële overzichten zelf", schrijft George Thomas Friedlob, Ph.D. in "Sleutels om een jaarverslag te lezen."
Vergelijk het jaarverslag van dit jaar met het vorige jaarverslag om te zien of de doelstellingen van vorig jaar zijn gehaald.