Vereenvoudigde pensioenregelingen voor werknemers zijn pensioenspaarregelingen die worden aangeboden door werkgevers die op zoek zijn naar lage administratiekosten met de fiscale voordelen van een bijdrage aan pensioenregelingen voor werknemers. In aanmerking komende werknemers moeten 21 jaar oud zijn en het bedrijf gedurende ten minste drie van de voorgaande vijf jaar hebben gediend met een minimum van $ 550 aan inkomen.
Voeg uw volledige inkomsten vóór belastingen toe die op elk salaris zijn geregistreerd om uw jaarinkomen te krijgen voor het jaar waarvoor u inkomstenbelasting indient.
Verkrijg uw W-2-formulier van uw werkgever in januari of begin februari van het jaar dat volgt op uw inkomsten.
Vergelijk het W-2-inkomen met het verzamelinkomen dat u voor het jaar hebt verdiend. De twee moeten overeenkomen.
Bel uw SEP IRA-planbeheerder om het bedrag dat namens u wordt bijgedragen door uw werkgever te krijgen als uw inkomen en W-2 niet overeenkomen. SEP-bijdragen mogen niet worden opgenomen in een W-2, aangezien het geen programma met een verlaagd salaris is, maar het kan een onbedoelde fout zijn geweest.
Neem contact op met uw werkgever over eventuele verkeerde toevoegingen van de SEP-bijdragen aan uw W-2. De activa moeten in uw SEP blijven, maar uw werkgever moet een gewijzigde W-2 afgeven en dit registreren bij de IRS.