Of het nu gaat om een ​​huis of aandelen van een bedrijf, het geld dat u in eerste instantie hebt gebruikt om een ​​actief te kopen, is de kostenbasis. Als u bijvoorbeeld 250 aandelen hebt gekocht voor $ 1.000, is de kostenbasis voor die investering $ 1.000. U moet de kostenbasis van uw beleggingen kennen om uw winsten en verliezen te kunnen berekenen. Soms kunt u de kostenbasis wijzigen, bijvoorbeeld door een aanbouw aan uw huis te bouwen of meer aandelen van hetzelfde bedrijf te kopen. Wanneer u dergelijke dingen doet, moet u de aangepaste basis voor de investering berekenen.

Stap 1

Bepaal de initiële kostenbasis van uw investering door het oorspronkelijke bedrag te berekenen dat u hebt uitgegeven om het actief of de beveiliging te kopen. Stel dat u 250 aandelen van de aandelen van een bedrijf hebt gekocht voor $ 4 per aandeel. De kostenbasis voor die investering zou $ 1.000 zijn.

Stap 2

Houd eventuele aanpassingen bij die u aanbrengt in uw initiële investering. Stel bijvoorbeeld dat u twee maanden later 100 aandelen van hetzelfde aandeel koopt voor $ 5 per aandeel.

Stap 3

Bereken uw aangepaste basis door rekening te houden met de wijziging van uw investering. Als u bijvoorbeeld 100 extra aandelen had gekocht voor $ 5 per aandeel, zou uw aangepaste basis nu $ 1.500 zijn. Dat wil zeggen, u voegt de $ 1.000 die u oorspronkelijk heeft uitgegeven toe aan de $ 500 die u heeft uitgegeven toen u meer aandelen kocht.

Tip

Hetzelfde soort berekeningen maak je als je de aangepaste grondslag vastgoed berekent. Stel dat u een huis hebt gekocht voor $ 200.000. Uw kostenbasis is $ 200.000. Als u later $ 30.000 aan uw huis toevoegt, is uw aangepaste kostenbasis $ 230.000.

Waarschuwing

Hoewel het in theorie eenvoudig is om een ​​aangepaste basis te berekenen, kan het snel ingewikkeld worden - bijvoorbeeld als u meerdere keren tijdens het belastingjaar een paar aandelen van de aandelen van een bedrijf koopt en verkoopt. Andere factoren, zoals commissies en herbelegde dividenden, kunnen ook van invloed zijn op de cijfers. Raadpleeg een belastingdeskundige als u niet zeker weet hoe u uw aangepaste basis moet berekenen.