U kunt een gezondheidsspaarrekening (HSA) gebruiken om uw medische kosten te betalen en uw belastingdruk te verlagen. De fondsen op deze rekeningen zijn eigendom van de bijdrager, in tegenstelling tot premies voor ziektekostenverzekeringen, die, eenmaal betaald, toebehoren aan de verzekeringsmaatschappij. Daarom wordt het, wanneer je het geld nodig hebt, een 'uitkering' genoemd in plaats van een 'uitkering'.
Wanneer u een verzekering koopt, betalen uw premiebetalingen voor dekking voor het geval er "iets ergs" met u gebeurt. Verzekeringsmaatschappijen gebruiken klantpremies om kasreserves op te bouwen om claims te financieren. Als er iets gebeurt waardoor u in aanmerking komt voor de uitkeringen waarvoor u hebt betaald, is de verzekeringsmaatschappij verplicht deze uitkeringen te betalen, zelfs als deze veel hoger zijn dan wat u aan premies hebt betaald. Als u nooit een claim hoeft in te dienen, ontvangt u geen voordelen.
Zorgspaarrekeningen verschillen op een belangrijke manier van verzekeringen. Het geld dat u op deze rekeningen zet, is nog steeds van u. Deze fondsen zijn bedoeld voor een specifiek soort uitgaven en u kunt ze over het algemeen beter gebruiken voor medische kosten. Het is echter nog steeds jouw geld; hoewel u mogelijk te maken krijgt met fiscale gevolgen of boetes, kunt u het geld op elk moment opnemen. Wanneer u geld opneemt van een HSA, geeft u alleen geld uit dat van u is. Er is geen entiteit, zoals een verzekeringsmaatschappij, die extra geld heeft om uit te betalen, zoals een verzekeringsmaatschappij doet als verzekeringsuitkeringen hoger zijn dan wat u aan premie betaalt.
Wanneer u geld opneemt bij een HSA, maakt u geen aanspraak op een uitkering die u op grond van een verzekeringsovereenkomst verschuldigd is. In plaats daarvan verplaatst u geld van een financieel instrument dat u beheert (de HSA) naar uw controle buiten dat instrument (meestal om medische rekeningen of gerelateerde kosten te betalen). Dit is de reden waarom financiële professionals het woord 'distributie' gebruiken.
Het woord distributie is ontleend aan het gebruik met pensioenrekeningen. Tijdens iemands carrière zou er op deze rekeningen contant geld worden verzameld. Na pensionering zou het geld worden "uitgespreid" in maandelijkse betalingen aan de eigenaar. Hoewel medische kosten niet zo regelmatig en voorspelbaar zijn als maandelijkse rekeningen, is de manier waarop de rekeningen werken vergelijkbaar.
U hoeft tot bepaalde bedragen geen belasting te betalen over bijdragen aan uw HSA. Vanaf 2014 zijn deze bedragen gemaximeerd op $ 3.300 voor een persoon en $ 6.550 voor een gezin. Als u geld opneemt bij de HSA voor medische kosten, hoeft u daar ook geen belasting over te betalen. Gerelateerde uitgaven, zoals reis- of verblijfskosten, die verband houden met het krijgen van een behandeling, kunnen ook worden geautoriseerd. Geautoriseerde opnames voor medische behandeling of aanverwante kosten zijn altijd belastingvrij. Neem voor autorisatie contact op met de beheerder van uw abonnement en bewaar al uw bonnetjes.
Als u zo gezond blijft dat u nooit medische kosten uit uw HSA haalt, kunt u er uitkeringen van krijgen zodra u 65 wordt. U moet wel belasting betalen over deze uitkeringen. Als u het geld voor die tijd moet opnemen, kunt u het om welke reden dan ook opnemen, maar u moet zowel belastingen als een boete van 20 procent betalen.