Sinds Bitcoin op de radar van investeerders verscheen, ontstond de vraag of en hoe inkomsten uit Bitcoin-investeringen moesten worden belast. Hoewel de meeste beginnende beleggers niet nadenken over belastingen, is het een onderwerp dat met de ernst moet worden benaderd die het verdient.

   Cryptocurrencies  Cryptocurrencies Door gebruik te maken van cryptografie zijn virtuele valuta, ook wel cryptocurrencies genoemd, bijna vervalsingsbestendige digitale valuta's die zijn gebouwd op blockchain-technologie. Bestaande uit gedecentraliseerde netwerken, wordt blockchain-technologie niet gecontroleerd door een centrale autoriteit. Daarom functioneren cryptocurrencies in een gedecentraliseerd karakter, waardoor ze theoretisch immuun zijn voor overheidsinmenging. De term cryptocurrency is afgeleid van de oorsprong van de coderingstechnieken die worden gebruikt om de netwerken te beveiligen die worden gebruikt om blockchain-technologie te authenticeren. Cryptocurrencies kunnen worden gezien als systemen die online betalingen accepteren die worden aangeduid als 'tokens'. Tokens worden weergegeven als interne grootboekvermeldingen in blockchain-technologie, terwijl de term crypto wordt gebruikt om cryptografische methoden en coderingsalgoritmen weer te geven, zoals publiek-private sleutelparen, verschillende hash-functies en een elliptische curve. Elke cryptocurrency-transactie die plaatsvindt, wordt vastgelegd in een webgebaseerd grootboek met blockchain-technologie. Deze moeten vervolgens worden goedgekeurd door een ongelijksoortig netwerk van individuele knooppunten (computers die een kopie van het grootboek bijhouden). Voor elk nieuw gegenereerd blok moet het blok eerst worden geverifieerd en door elk knooppunt worden 'goedgekeurd', wat het vervalsen van de transactiegeschiedenis van cryptocurrencies bijna onmogelijk maakt. 'S Werelds eerste CryptoBitcoin werd de eerste op blockchain gebaseerde cryptocurrency en tot op de dag van vandaag is het nog steeds de meest gevraagde cryptocurrency en de meest gewaardeerde. Bitcoin draagt ​​nog steeds het grootste deel van het totale marktvolume voor cryptocurrency bij, hoewel verschillende andere crypto's de afgelopen jaren in populariteit zijn gegroeid. Inderdaad, na Bitcoin kwamen iteraties van Bitcoin veel voor, wat resulteerde in een veelvoud aan nieuw gecreëerde of gekloonde cryptocurrencies. Concurrerende cryptocurrencies die ontstonden na het succes van Bitcoin, worden 'altcoins' genoemd en verwijzen naar cryptocurrencies zoals Bitcoin, Peercoin, Namecoin, Ethereum, Ripple, Stellar en Dash. Cryptocurrencies beloven een breed scala aan technologische innovaties die nog moeten worden gestructureerd. Vereenvoudigde betalingen tussen twee partijen zonder de noodzaak van een tussenpersoon is een aspect, terwijl het gebruik van blockchain-technologie om transactie- en verwerkingskosten voor banken te minimaliseren een ander aspect is. Natuurlijk hebben cryptocurrencies ook hun nadelen. Dit omvat kwesties van belastingontduiking, witwassen van geld en andere illegale online activiteiten waarbij anonimiteit een nijpend ingrediënt is bij bezorgde en frauduleuze activiteiten. Door cryptografie te gebruiken, zijn virtuele valuta, ook wel cryptocurrencies genoemd, bijna valse digitale valuta's die zijn gebouwd op blockchain-technologie. Bestaande uit gedecentraliseerde netwerken, wordt blockchain-technologie niet gecontroleerd door een centrale autoriteit. Daarom functioneren cryptocurrencies in een gedecentraliseerd karakter, waardoor ze theoretisch immuun zijn voor overheidsinmenging. De term cryptocurrency is afgeleid van de oorsprong van de coderingstechnieken die worden gebruikt om de netwerken te beveiligen die worden gebruikt om blockchain-technologie te authenticeren. Cryptocurrencies kunnen worden gezien als systemen die online betalingen accepteren die worden aangeduid als 'tokens'. Tokens worden weergegeven als interne grootboekvermeldingen in blockchain-technologie, terwijl de term crypto wordt gebruikt om cryptografische methoden en coderingsalgoritmen weer te geven, zoals publiek-private sleutelparen, verschillende hash-functies en een elliptische curve. Elke cryptocurrency-transactie die plaatsvindt, wordt vastgelegd in een webgebaseerd grootboek met blockchain-technologie. Deze moeten vervolgens worden goedgekeurd door een ongelijksoortig netwerk van individuele knooppunten (computers die een kopie van het grootboek bijhouden). Voor elk nieuw gegenereerd blok moet het blok eerst worden geverifieerd en door elk knooppunt worden 'goedgekeurd', wat het vervalsen van de transactiegeschiedenis van cryptocurrencies bijna onmogelijk maakt. 'S Werelds eerste CryptoBitcoin werd de eerste op blockchain gebaseerde cryptocurrency en tot op de dag van vandaag is het nog steeds de meest gevraagde cryptocurrency en de meest gewaardeerde. Bitcoin draagt ​​nog steeds het grootste deel van het totale marktvolume voor cryptocurrency bij, hoewel verschillende andere crypto's de afgelopen jaren in populariteit zijn gegroeid. Inderdaad, na Bitcoin kwamen iteraties van Bitcoin veel voor, wat resulteerde in een veelvoud aan nieuw gecreëerde of gekloonde cryptocurrencies. Concurrerende cryptocurrencies die ontstonden na het succes van Bitcoin, worden 'altcoins' genoemd en verwijzen naar cryptocurrencies zoals Bitcoin, Peercoin, Namecoin, Ethereum, Ripple, Stellar en Dash. Cryptocurrencies beloven een breed scala aan technologische innovaties die nog moeten worden gestructureerd. Vereenvoudigde betalingen tussen twee partijen zonder de noodzaak van een tussenpersoon is een aspect, terwijl het gebruik van blockchain-technologie om transactie- en verwerkingskosten voor banken te minimaliseren een ander aspect is. Natuurlijk hebben cryptocurrencies ook hun nadelen. Dit omvat kwesties van belastingontduiking, witwassen van geld en andere illegale online activiteiten waarbij anonimiteit een nijpend ingrediënt is bij bezorgde en frauduleuze activiteiten. Lees deze Term zelf zijn voor het grootste deel gedecentraliseerd en nauwelijks gereguleerd. Inkomsten uit het investeren in cryptocurrency zijn echter nog steeds onderworpen aan de wet- en regelgeving van uw thuisland. Maak uzelf vertrouwd met enkele ins en outs van wat u moet doen met betrekking tot Bitcoin en belastingen, voordat u problemen krijgt met uw lokale belastingdienst.

Welk soort handelsaccount is de beste optie voor mij?

Uiteindelijk moet u onthouden dat het uw taak is om op het gebied van belastingheffing uw verantwoordelijkheden te begrijpen bij het bijhouden en rapporteren van uw inkomsten. Aangezien Bitcoin en andere cryptocurrencies echter nog steeds een relatief nieuw investeringsvehikel zijn, is het lastig om nauwkeurige informatie te vinden over hoe u uw crypto-investeringen moet behandelen. Maak uzelf vertrouwd met de soorten accounts die op de markt zijn en welke uiteindelijk het beste aan uw behoeften voldoen.

Verduidelijk voor jezelf wat je doel met Bitcoin is. Wilt u in Bitcoin investeren voor winst op de lange termijn? Wilt u actief gebruik maken van Bitcoin om goederen en diensten in te kopen? Of ben je het meest geïnteresseerd in Bitcoin-mining? Al deze activiteiten zijn belastbaar en de antwoorden op deze vragen zullen u in de goede richting leiden. Als u eenmaal weet wat u met uw Bitcoin wilt doen, kunt u de juiste stappen ondernemen om problemen met uw belastingkantoor te voorkomen.

Hoe rapporteer ik Bitcoin-inkomsten?

Zoals eerder vermeld, hangt de manier waarop u uw Bitcoin-inkomsten moet rapporteren grotendeels af van hoe u ze heeft verdiend.

Als u bijvoorbeeld Bitcoin-inkomsten rapporteert die u heeft gemaakt met het kopen en verkopen van cryptocurrency, maakt u prominent gebruik van schema D, dat wordt gevonden als bijlage bij formulier 1040. De volgende stap van het proces hangt echter af van hoe lang u de cryptocurrency al heeft. Daarom moet u bijhouden wanneer u uw Bitcoin oorspronkelijk heeft gekocht.

Als je cryptovaluta minder dan een jaar hebt gekocht en in bezit hebt gehouden, maar deze hebt bewaard voor investeringen, dan moet je de cryptovaluta zowel als gewone inkomstenbelasting rapporteren als staat inkomstenbelasting. Hetzelfde zou van toepassing zijn als u Bitcoin ontving in ruil voor het leveren van bepaalde goederen of diensten. Als u echter meer dan een jaar Bitcoin in uw bezit heeft, worden de zaken ingewikkelder, aangezien u zowel vermogenswinstbelasting als 3,8 procent extra moet betalen als u in de top drie belastingschijven valt.

Als uw rekening in het buitenland wordt aangehouden, moet u dit melden aan de Amerikaanse schatkist via het FinCEN-formulier 114 en aan de IRS met behulp van formulier 8938. Dit , is echter alleen van toepassing op Amerikaanse staatsburgers met meer dan $ 10.000 aan activa. Dit is ook alleen nodig als de privésleutels van uw portemonnee rechtstreeks door de betreffende centrale worden bewaard.

Wat is de beste manier om mijn BTC-inkomsten bij te houden?

Het bijhouden van uw inkomsten in Bitcoin kan lastig zijn, aangezien er geen gecentraliseerde database is voor uw transacties. Hoewel alle Bitcoin-transacties duidelijk worden bijgehouden op de    Blockchain  Blockchain Blockchain bestaat uit een digitaal netwerk van blokken met een uitgebreid grootboek van transacties die zijn gedaan in een cryptocurrency zoals Bitcoin of andere altcoins. Een van de kenmerkende kenmerken van blockchain is dat het op meer dan één computer wordt onderhouden. Het grootboek kan openbaar of privé zijn (toegestaan). In die zin is blockchain immuun voor de manipulatie van gegevens, waardoor het niet alleen open maar ook verifieerbaar is. Omdat een blockchain is opgeslagen over een netwerk van computers, is het erg moeilijk om ermee te knoeien. De evolutie van BlockchainBlockchain is oorspronkelijk uitgevonden door een individu of een groep mensen onder de naam Satoshi Nakamoto in 2008. Het doel van blockchain was oorspronkelijk om te dienen als het openbare transactieboek van Bitcoin, 's werelds eerste cryptocurrency. In het bijzonder bundels van transactie gegevens, "blokken" genoemd, worden op chronologische wijze aan het grootboek toegevoegd en vormen een "keten". Deze blokken bevatten zaken als datum, tijd, dollarbedrag en (in sommige gevallen) de openbare adressen van de afzender en de ontvanger. De computers die verantwoordelijk zijn voor het onderhouden van een blockchain-netwerk worden 'knooppunten' genoemd. Deze knooppunten voeren de taken uit die nodig zijn om de transacties te bevestigen en toe te voegen aan het grootboek. In ruil voor hun werk ontvangen de nodes beloningen in de vorm van crypto-tokens. Door gegevens op te slaan via een peer-to-peer netwerk (P2P), controleert blockchain voor een breed scala aan risico's die traditioneel inherent zijn aan het centraal bewaren van gegevens. Merk op dat P2P-blockchainnetwerken geen gecentraliseerde kwetsbaarheden hebben. Bijgevolg kunnen hackers deze netwerken niet via genormaliseerde middelen exploiteren en heeft het netwerk ook geen centraal storingspunt. Om het grootboek van een blockchain te hacken of te wijzigen, moet meer dan de helft van de knooppunten worden gecompromitteerd. Vooruitkijkend is blockchain-technologie een gebied van uitgebreid onderzoek in meerdere sectoren, waaronder financiële diensten en betalingen. Blockchain omvat een digitaal netwerk van blokken met een uitgebreid grootboek van transacties die zijn gedaan in een cryptocurrency zoals Bitcoin of andere altcoins. Een van de kenmerkende kenmerken van blockchain is dat het op meer dan één computer wordt onderhouden. Het grootboek kan openbaar of privé zijn (toegestaan). In die zin is blockchain immuun voor de manipulatie van gegevens, waardoor het niet alleen open maar ook verifieerbaar is. Omdat een blockchain is opgeslagen over een netwerk van computers, is het erg moeilijk om ermee te knoeien. De evolutie van BlockchainBlockchain is oorspronkelijk uitgevonden door een individu of een groep mensen onder de naam Satoshi Nakamoto in 2008. Het doel van blockchain was oorspronkelijk om te dienen als het openbare transactieboek van Bitcoin, 's werelds eerste cryptocurrency. In het bijzonder bundels van transactie gegevens, "blokken" genoemd, worden op chronologische wijze aan het grootboek toegevoegd en vormen een "keten". Deze blokken bevatten zaken als datum, tijd, dollarbedrag en (in sommige gevallen) de openbare adressen van de afzender en de ontvanger. De computers die verantwoordelijk zijn voor het onderhouden van een blockchain-netwerk worden 'knooppunten' genoemd. Deze knooppunten voeren de taken uit die nodig zijn om de transacties te bevestigen en toe te voegen aan het grootboek. In ruil voor hun werk ontvangen de nodes beloningen in de vorm van crypto-tokens. Door gegevens op te slaan via een peer-to-peer netwerk (P2P), controleert blockchain voor een breed scala aan risico's die traditioneel inherent zijn aan het centraal bewaren van gegevens. Merk op dat P2P-blockchainnetwerken geen gecentraliseerde kwetsbaarheden hebben. Bijgevolg kunnen hackers deze netwerken niet via genormaliseerde middelen exploiteren en heeft het netwerk ook geen centraal storingspunt. Om het grootboek van een blockchain te hacken of te wijzigen, moet meer dan de helft van de knooppunten worden gecompromitteerd. Vooruitkijkend is blockchain-technologie een gebied van uitgebreid onderzoek in meerdere sectoren, waaronder financiële diensten en betalingen. Lees dit Term-grootboek, tenzij u uw specifieke transacties bijhoudt, weet u niet welke transactie in het grootboek van u was. Om mogelijke problemen met de IRS te voorkomen, kunt u het beste de bonnen bewaren van alle transacties die u ooit met Bitcoin hebt uitgevoerd.

Als u uitsluitend Coinbase gebruikt voor uw Bitcoin-transacties, biedt de site u wel gegevens van uw transacties. Voor gebruikers met een laag transactievolume kan het echter moeilijk zijn om toegang te krijgen tot deze records. Houd uw transactiegeschiedenis in de gaten, die automatisch uw winsten en verliezen berekent en u een handige manier biedt om transacties te volgen. Houd er rekening mee dat het gevaarlijk kan zijn om uitsluitend een externe service te vertrouwen met uw administratie. Zorg ervoor dat u regelmatig back-ups maakt van uw transactiegeschiedenis, of gebruik meer dan één service om bij te houden.

Als je op de hoogte bent van al je bonnetjes en ervoor zorgt dat je elke transactie die je doet bijhoudt, zal je leven veel comfortabeler zijn. De IRS biedt enige speelruimte met betrekking tot het bijhouden van de exacte transactiewaarden, maar u moet de geschatte waarde van elke beweging bijhouden. Het bijhouden van uw eigen spreadsheets en gedetailleerde gegevens kan een lange weg zijn als u veel transacties via Bitcoin uitvoert en problemen met de IRS wilt vermijden.

Moet ik belasting betalen over valuta's die ik heb verdiend als gevolg van een BTC-fork (dwz Bitcoin Cash)?

Zelfs als een valuta die u gebruikt, fort, zoals Bitcoin en Bitcoin Cash, bent u in dit geval nog steeds belastingplichtig. De nieuwe cryptocurrency die door de fork wordt gecreëerd, wordt op dezelfde manier behandeld als de valuta waaruit deze afkomstig is. In de ogen van de IRS moet zelfs 'gevonden geld', zoals een fork kan worden gezien, nog steeds worden belast.

Ongeacht of u Bitcoin Cash hebt gekocht of niet, u zou er nog steeds belasting over moeten betalen als u het via een fork had verkregen. Gezien de complexiteit van cryptocurrency-forks, is er echter nog steeds een zekere mate van speculatie bij het praten over hun fiscale implicaties. Zorg er dus voor dat u op de hoogte bent van nieuwe regels en voorschriften over dit onderwerp voordat u uw belastingen aangeeft.

Moet ik belasting betalen over Bitcoin die ik heb gemined?

Dit is een interessante, gezien het feit dat wanneer je Bitcoin hebt gemined, het misschien lijkt alsof je door het toevoegen van de cryptocurrency aan het ecosysteem op de een of andere manier omzeilt belastingheffing. Met betrekking tot de IRS-regelgeving moet u zich er echter van bewust zijn dat dit nog steeds een belastbaar proces is. Bitcoin minen en er niet mee succesvol zijn, betekent echter niet dat u belasting moet betalen over het proces. In plaats daarvan komen de implicaties voor belastingheffing voort uit het feit of u met succes geld uit de gegeven transactie hebt kunnen verkrijgen. Het mijnbouwproces zou dus ofwel worden gezien als een hobby of als een vorm van zelfstandige activiteit.

Om op de hoogte te zijn van uw status, biedt de IRS enkele nuttige tips om u bewust te maken van de juridische implicaties van wat u doet. De IRS zal kijken naar de ervaring die je hebt met mijnbouw en hoe vaak je mijnbouw hebt. Hoe hoger uw inkomen, hoe groter de kans dat u belasting moet betalen. Onthoud dat de waarde van de valuta die u aan het delven bent, correct moet worden weergegeven in uw belastingaangiften en dat onderbieding van de waarde van uw munten op enigerlei wijze belastingfraude zou betekenen.

In werkelijkheid, ongeacht of je inkomsten uit mijnbouw een hobby of een bedrijf zijn, ben je nog steeds belastingplichtig. In het eerste geval kunt u het bestempelen als diverse kosten, terwijl u in het tweede geval dit correct op het formulier moet aangeven. De belasting op inkomsten uit een hobby is aanzienlijk lager dan de 15,3 procent die u zou moeten betalen als u een commerciële mijnwerker was, maar tegelijkertijd kunt u ook kleinere bedragen aftrekken.

"Ik heb een product of service gekocht met Bitcoin. Zijn er fiscale implicaties?”

Het korte antwoord is ja. Aangezien cryptocurrency een activum is, ziet de IRS uw transactie als elke andere handel van een activum voor een ander activum. Als u hypothetisch Bitcoin voor een computer zou verhandelen, zou de IRS dit hetzelfde zien als u Bitcoin voor contant geld verkoopt waarvoor u vervolgens een computer hebt gekocht. Deze kijk op cryptocurrencies lijkt veel op de manier waarop de IRS omgaat met de aandelenmarkt.

Bitcoin verhandelen voor goederen is dus hetzelfde als het verhandelen voor contant geld, en er is vrijwel geen onderscheid omdat u hetzelfde bedrag zou moeten belasten. De enige manier waarop dit anders is, is als u Bitcoin aan een goed doel zou schenken, op welk moment de IRS u niet verplicht om vermogenswinstbelasting te betalen over de gegeven transactie. Dit betekent dat als u van plan was op een bepaald moment een aanzienlijk bedrag te doneren, dit in Bitcoin een effectieve manier kan zijn om belasting te omzeilen.

Moet ik belasting betalen als ik mijn inkomsten nooit heb omgezet naar Fiat?

In dit scenario hoeft u geen belasting te betalen. De Amerikaanse overheid kiest er in haar belastingrichtlijnen voor om Bitcoin als eigendom te beschouwen. Dus als u Bitcoin koopt en erop gaat zitten, bent u niet belastingplichtig. Op het moment dat u uw Bitcoin verkoopt voor fiat-valuta (of een andere munt), hebt u echter uw inkomsten uit uw crypto-investering gehaald en bent u belastingplichtig. Dit probleem is echter niet zo eenvoudig als het klinkt en vereist enige uitleg.

Als u Bitcoin koopt en deze voor een langere periode bewaart, terwijl u hem in waarde ziet stijgen, wordt u onderworpen aan de vermogenswinstbelasting die wordt geheven op lange termijn kapitaal. Als zodanig is het van vitaal belang om de waarde bij te houden van de Bitcoin die u had toen u deze oorspronkelijk kocht, en de waardestijging ervan te volgen. Het proces is nog ingewikkelder als u talloze transacties uitvoert met behulp van cryptocurrency en heen en weer blijft handelen. Zoals eerder vermeld, kan het bijhouden van een goede administratie het verschil zijn tussen het wel of niet krijgen van problemen met de IRS.

Houd er rekening mee dat het verhandelen van uw Bitcoin voor een andere munt wordt gezien als het verhandelen van activa voor een andere. Het is handig om dit in dezelfde context te zien als wanneer u aandelen zou kopen. Het verhandelen van Facebook-aandelen voor Google-aandelen is belastingplichtig, en dus zou het verhandelen van Bitcoin voor Ether hetzelfde effect hebben.

Op de korte termijn, als u uw inkomsten echter nooit omzet in fiat, is belasting geen probleem. Het is de moeite waard om te onthouden dat de wetgeving met betrekking tot Bitcoin op zijn best een beetje vaag is, en belastingheffing is een van de gebieden waar dit het meest overduidelijk is.

Vanuit juridisch oogpunt moet u uiterst ijverig zijn in het bijhouden van een goede administratie, aangezien dit de beste manier is om potentieel lastige situaties te voorkomen. Houd ook rekening met eventuele wijzigingen in de wetgeving en blijf op de hoogte van het laatste cryptonieuws. Dit is tenslotte een gebied dat in de toekomst waarschijnlijk te maken zal krijgen met veranderingen in wet- en wetgeving, dus het is verstandig om hier bovenop te blijven.