Er is geld nodig om een bedrijf te starten en draaiende te houden, en toegang tot kapitaal is een van de belangrijkste belemmeringen voor het bedrijfsleven eigendom voor veel aspirant-ondernemers. Er zijn echter verschillende manieren waarop individuen hun pensioengeld kunnen gebruiken om een bedrijf te financieren. Met een Rollover for Business Startup (ROBS) kan een huidige of toekomstige bedrijfseigenaar een 401 (k) of IRA gebruiken om een startup, acquisitie of herfinanciering van een bedrijf te financieren. Omdat het absoluut noodzakelijk is om voorzichtig te zijn wanneer u uw pensioenvermogen op het spel zet voor initiatieven vóór pensionering, moet u samenwerken met een financieel adviseur voordat u actie onderneemt.
Met een ROBS-regeling kan een persoon activa van een bestaande pensioenrekening, zoals een 401 (k) of een IRA, belastingvrij overdragen. Vervolgens kunnen de fondsen worden gebruikt om aandelen in de nieuwe onderneming te kopen, waardoor kapitaal wordt verschaft voor het opstarten of uitbreiden.
ROBS biedt een aantal potentiële voordelen ten opzichte van andere manieren om startende bedrijven te financieren. De voordelen kunnen het eigendom van een bedrijf voor meer mensen openstellen en mogelijk ook de succespercentages van nieuwe bedrijven verbeteren. Voordelen zijn onder meer:
ROBS-fondsen kunnen worden gebruikt voor alle zakelijke uitgaven. Dit omvat het betalen van salarissen aan werknemers of aan de eigenaar.
Een ROBS kan een beter alternatief zijn dan een lening voor het opstarten van een bedrijf, maar vooral voor bedrijven die meer geld nodig hebben dan de eigenaar op zijn of haar pensioenrekening heeft, kan het ook worden gecombineerd met een lening. Het geld van de ROBS-rollover kan worden gebruikt om te voldoen aan de algemene eis van geldschieters dat de eigenaar een bepaald bedrag van zijn of haar eigen vermogen in het bedrijf injecteert om in aanmerking te komen voor de lening.
ROBS-regelingen zijn het meest geschikt voor bedrijfseigenaren die, omdat ze een slechte kredietwaardigheid hebben of anderszins geen toegang hebben tot andere bronnen van kapitaal, niet in staat zijn het opstarten van een bedrijf op een andere manier te financieren. Geld van een pensioenrekening halen kan op den duur ernstige gevolgen hebben, wanneer de ondernemer met pensioen wil gaan en vindt dat de pensioensparen niet toereikend zijn. Het gebruik van een ROBS vereist dus zorgvuldige overweging.
Verder zijn de vereisten voor een ROBS onder meer:
Het uitvoeren van een ROBS-rollover vereist veel voorbereiding, vaak beginnend met het organiseren of reorganiseren van uw bedrijfsentiteit. Dit zijn de vereiste stappen:
Het ROBS-gerelateerde werk is niet klaar wanneer het bedrijf is gefinancierd. De IRS vereist dat een aantal ROBS-gerelateerde formulieren worden ingediend, waaronder het jaarlijkse formulier 5500 of 5500-ES. Er zijn beperkingen op hoeveel het salaris van de eigenaar kan zijn. En alle in aanmerking komende werknemers moeten ook aandelen in het bedrijf kunnen kopen, net zoals de ROBS 401(k) deed.
Toen de IRS een onderzoek deed naar ROBS-plannen, waren de bevindingen grimmig. De meeste door ROBS gefinancierde bedrijven gingen failliet en eindigden in een zakelijk of persoonlijk faillissement en uiteindelijk tot ontbinding. Hoewel hetzelfde geldt voor de meeste bedrijven, verloren de ROBS-gefinancierde bedrijfseigenaren ook een deel of al hun pensioensparen. Ondernemers die mislukte startups financieren met leningen, kunnen daarentegen hun pensioenrekening behouden en vaak zakelijke of faillissementsprocedures gebruiken om te voorkomen dat ze leningen moeten terugbetalen aan hun mislukte bedrijven.
Als alternatief voor ROBS kunnen ondernemers lenen van hun 401 (k) -accounts. Dit is het beste voor bedrijven die minder dan $ 50.000 nodig hebben om te beginnen en er zeker van zijn dat ze de lening kunnen terugbetalen. Het kan ondernemers helpen met een te slechte kredietgeschiedenis om ze in aanmerking te laten komen voor een lening.
Maar een 401 (k) -lening werkt alleen als het bestaande pensioenplan van de ondernemer leningen toestaat, en velen niet. Er is ook een maximum van $ 10.000 of 50% van het saldo van het pensioenplan, dat ofwel het grootste is. Ten slotte, als een ondernemer vrijwillig of onvrijwillig stopt met werken bij de werkgever die het plan dat de lening verstrekte sponsort, moet het geld worden terugbetaald of riskeert het te worden behandeld als een vervroegde opname, met aanzienlijke gevolgen, waaronder een boete van 10% en onmiddellijke betaling van eventuele inkomstenbelasting.
Een andere mogelijkheid voor oudere ondernemers is om zich terug te trekken uit hun pensioenregeling. Degenen ouder dan 59 en een half jaar kunnen het doen zonder de boete van 10% te betalen. Op opnames zijn nog steeds reguliere inkomstenbelastingen verschuldigd. Maar aangezien het geen leningen zijn, staan ondernemers niet te trappelen om af te lossen of rente te betalen.
ROBS kan ondernemers die geen andere financieringsopties hebben, helpen om hun pensioengeld in een belastingvrije transactie te gebruiken om een nieuw bedrijf te financieren, te herfinancieren of een overname te doen. ROBS werken het beste voor bedragen van meer dan $ 50.000 en kunnen aanzienlijke initiële en voortdurende complexiteit en kosten met zich meebrengen. Ze zijn ook riskant, want als het bedrijf failliet gaat, is de ondernemer een deel of al het geld kwijt dat bedoeld is om een veilig pensioen te financieren. Zorg er ten slotte voor dat u de voor- en nadelen van ROBS-alternatieven zorgvuldig afweegt.
Photo credit:©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/Dan Rentea, ©iStock.com/TK