Volgens de Amerikaanse rechtbanken vragen elk jaar meer dan 700.000 mensen in de VS faillissement aan. Veel van deze mensen zien faillissement waarschijnlijk als een kans om hun schuld kwijt te schelden en opnieuw te beginnen. Hoewel dat geldt voor sommige faillissementen, moet u weten dat niet alle schulden gelijk worden behandeld.

Hoe verschillende soorten schulden in een faillissement worden behandeld, hangt af van of u een faillissement van Hoofdstuk 7 of Hoofdstuk 13 indient en of uw schuld is geclassificeerd als gedekte schuld, prioritaire ongedekte schuld of niet-gegarandeerde ongedekte schuld.

Vastgestelde schulden

Gedekte schuld wordt gedekt door onderpand dat de geldschieter kan nemen als uw schuld niet wordt betaald.

Enkele voorbeelden van gedekte schulden zijn:

• Autoleningen
• Huishypotheken en kredietlijnen voor eigen vermogen
• Persoonlijke leningen met onderpand
• Beveiligde creditcards

Een faillissement van Hoofdstuk 7 kan uw verplichting om een ​​beveiligde lening terug te betalen, wegnemen. Als u echter wilt dat het onroerend goed de lening dekt, moet u uw maandelijkse betalingen kunnen bijhouden.

Als de betalingen hoger zijn dan u zich kunt veroorloven, of als u zo achterloopt met betalingen dat u niet meer kunt inhalen, kunt u het onroerend goed mogelijk overdragen aan de schuldeiser en vervolgens een eventuele resterende schuld laten aflossen door middel van een faillissement.

In een Chapter 13-faillissement kunt u mogelijk betalingen doen op gedekte schulden via uw Chapter 13-plan.

Hoe zit het met omgekeerde huis- en autoleningen?

U wordt beschouwd als "ondersteboven" bij een lening als de onderliggende waarde minder waard is dan wat u eraan verschuldigd bent. U zou bijvoorbeeld een omgekeerde autolening hebben als u een auto kocht voor $ 10.000, maar de auto is momenteel $ 7.000 waard en u bent nog steeds $ 8.000 verschuldigd.

In een Chapter 13-faillissement kunt u in aanmerking komen voor een zogenaamde "cram-down" -wijziging, waarbij de lening zodanig wordt verlaagd dat het saldo en de huidige waarde van het actief overeenkomen. Dit resulteert in een kleinere maandelijkse betaling of een kortere leentermijn.

In dit voorbeeld zou het leningsaldo worden verlaagd tot $ 7.000, of de huidige waarde van de auto. Er zijn echter grenzen aan het gebruik van een cram-down modificatie. U kunt het bijvoorbeeld niet gebruiken voor een autolening wanneer u de auto binnen 30 maanden na uw faillissementsaanvraag hebt gekocht of voor leningen voor andere persoonlijke eigendommen die u binnen 12 maanden na uw faillissementsaanvraag hebt gekocht.

Als schuldeisers via deze wijziging meer kunnen recupereren dan een inbeslagname of executie, zullen ze deze eerder accepteren. Houd er rekening mee dat u alleen een cram-down wijziging kunt uitvoeren als u een Chapter 13-faillissement indient in plaats van een Chapter 7-faillissement.

Prioriteit ongedekte schulden

Prioritaire ongedekte schulden worden niet gedekt door activa, maar ze kunnen doorgaans niet worden afgelost omdat ze volgens de federale wetgeving voorrang hebben op andere schulden.

De reden dat ze die prioriteitsstatus hebben, is de openbare orde - de rechtbanken hebben bepaald dat de samenleving er baat bij heeft om ervoor te zorgen dat deze schulden worden betaald.

Bij het indienen van het faillissement van Hoofdstuk 7 staan ​​houders van prioritaire schulden als eerste in de rij om de opbrengst van de verkoop van uw activa te ontvangen. Als u niet genoeg activa heeft om ze af te betalen, kunnen ze niet worden afgelost.

In een Chapter 13-faillissement moet het betalingsplan de volledige betaling van prioritaire ongedekte schulden omvatten voordat de rechtbank het goedkeurt.

Prioritaire schulden zijn onder meer:

• Boetes, straffen of vergoedingen verschuldigd aan een overheidseenheid . Fiscale boetes, boetes voor achterstallige snelheidsboetes en registratierechten voor voertuigen worden bijvoorbeeld niet kwijtgescholden bij een faillissement.
• De meeste studieleningen die worden gegarandeerd of gefinancierd door de overheid . Studieleningen die rechtstreeks door de overheid of een aan de overheid gelieerde instelling, zoals Sallie Mae, worden verstrekt, kunnen niet worden kwijtgescholden tenzij je kunt aantonen dat het terugbetalen ervan "onnodige ontberingen" zou veroorzaken. Dit is echter een uiterst moeilijke norm om aan te voldoen. Dat gezegd hebbende, de meeste providers hebben ontberingsprogramma's die uw betalingen verlagen of de looptijd van uw lening verlengen. Bovendien, aangezien veel "particuliere" studieleningen een soort overheidsgarantie hebben, kunnen de meeste studieleningen niet worden afgelost.
• Te veel betaalde uitkeringen . Als u bijvoorbeeld een WW-uitkering heeft gekregen, maar te veel geld heeft gekregen, kan het zijn dat u het eigen risico moet terugbetalen. Als u echter niet kunt betalen, wordt het een schuld die niet kan worden afgelost.
• Leningen uit een 401(k)-plan of ander fiscaal gunstig pensioenplan . De faillissementsrechter lost schulden die u aan uzelf verschuldigd bent niet af. Aangezien dit precies is wat een lening voor een pensioenplan is, wordt het niet vergeven als u hoofdstuk 7 aanvraagt, en het moet een onderdeel worden van uw terugbetalingsplan als u hoofdstuk 13 indient.
• Schulden gerelateerd aan "opzettelijk en kwaadwillig letsel aan persoon of eigendom." Als een rechtbank u heeft bevolen schadevergoeding te betalen voor opzettelijk letsel aan een persoon of hun eigendom - inclusief schade opgelopen tijdens het rijden onder invloed - zal het indienen van een faillissement deze schuld niet opheffen of verminderen. U kunt deze schuld mogelijk herstructureren in een Chapter 13-aanvraag, maar u kunt deze nog steeds niet elimineren.
• Alimentatie, partneralimentatie , of Kinderalimentatieschulden . Deze schulden kunnen helemaal niet worden meegenomen in een Chapter 7-faillissement. Ze kunnen echter worden opgenomen in een Chapter 13-faillissement, zolang ze onderdeel worden van het betalingsplan met de bepaling dat achterstallige betalingen volledig worden voldaan en lopende betalingen worden voortgezet.
• Belastingen die u verschuldigd bent aan een lokale, provinciale of federale overheid . Actuele belastingverplichtingen, belastingschulden uit het verleden van voorgaande jaren en eventuele vergoedingen of boetes, plus andere soorten belastingen, zoals loonbelasting, worden beschouwd als prioritaire schulden. De meeste kunnen niet worden vergeven in een faillissement. Als u niet in staat bent om een ​​huidige of recente belastingaanslag te betalen, handel dan afzonderlijk met de IRS af, buiten de faillissementsrechtbank, omdat ze ontberingsplannen bieden en zelfs schulden kwijtschelden in extreme omstandigheden. In sommige gevallen kan een jarenlange belastingschuld in een faillissement worden kwijtgescholden. We zullen die optie hieronder bespreken.

Niet-prioritaire ongedekte schulden

Niet-prioritaire ongedekte schulden worden niet gedekt door onderpand en hebben geen prioriteit. Nadat uw curator alle in aanmerking komende eigendommen heeft geliquideerd en de administratieve kosten, gedekte vorderingen en ongedekte vorderingen met voorrang heeft betaald, splitsen eventuele ongedekte schuldeisers zonder voorrang de resterende fondsen (indien van toepassing).

Enkele voorbeelden van ongedekte schulden zonder prioriteit zijn:

• Creditcardschulden
• Privé studieleningen
• Ongedekte persoonlijke leningen
• Sommige hulpprogramma's
• Medische rekeningen

Normaal gesproken wordt elk bedrag dat niet door een faillissement is betaald, kwijtgescholden.

Wanneer kunt u belastingschuld kwijtschelden?

Om belastingschulden af ​​te lossen, moet aan alle volgende voorwaarden worden voldaan.

• De schuld is alleen afkomstig van inkomstenbelastingen en omvat geen vergoedingen, boetes of andere belastingen, zoals loon- of omzetbelasting.
• Je hebt geen frauduleuze belastingaangifte ingediend of anderszins opzettelijk belasting ontweken.
• De inkomstenbelastingschuld is minimaal drie jaar oud. Als u een meer actuele inkomstenbelastingschuld heeft, kunt u meestal rechtstreeks een betalingsplan of een aanbod in compromis met de IRS uitwerken. Maar u kunt recente inkomstenbelastingschuld niet opnemen in een faillissement.
• U heeft de belastingaangifte die de aanslag inkomstenbelasting heeft gegenereerd op tijd en ten minste twee jaar geleden ingediend. U kunt niet meerdere jaren wachten om uw belastingaangifte in te dienen en vervolgens meerdere jaren tegelijk indienen om faillissement aan te vragen en te voorkomen dat u een hoge belastingaanslag betaalt.
• U moet deze belastingen ten minste 240 dagen voorafgaand aan het indienen van uw faillissementsaanvraag verschuldigd zijn geweest.

Houd er rekening mee dat de IRS pandrechten op uw eigendom kan plaatsen voor onbetaalde belastingschulden, die niet kunnen worden weggevaagd in een faillissement, zelfs als de belastingschuld zelf aan deze vereisten voldeed en werd kwijtgescholden. Met andere woorden, als uw faillissement eenmaal is afgerond, blijft het pandrecht van kracht.

Herbevestigen van schuld in een hoofdstuk 7 faillissement

Aangezien een Chapter 7-faillissement vereist dat u uw activa verkoopt om uw schulden af ​​te betalen, wilt u misschien bepaalde schulden houden om de activa eraan vast te houden. Als u bijvoorbeeld gemiste hypotheekbetalingen kunt betalen en de maandelijkse betalingen kunt voortzetten nadat uw andere schulden zijn kwijtgescholden, kunt u mogelijk uw hypotheek 'opnieuw bevestigen'.

Het opnieuw bevestigen van een schuld houdt in dat, met toestemming van de geldgever, de schuld tijdens het faillissement opzij wordt gezet en niet wordt kwijtgescholden. In ruil voor het blijven doen van betalingen zoals overeengekomen, kunt u het eigendom van het activum behouden - uw huis in dit voorbeeld.

Het is ook gebruikelijk om een ​​autolening opnieuw te bevestigen, omdat dit zowel de debiteur als de geldschieter ten goede komt. De schuldenaar mag de auto houden en de geldschieter vermijdt dat hij de auto moet terugnemen en verkopen voor wat waarschijnlijk minder geld zal zijn dan de lening waard is.

Sommige kredietverstrekkers zijn best bereid om akkoord te gaan met het opnieuw bevestigen van een schuld, omdat u waarschijnlijk in een betere positie zult zijn om betalingen te doen zodra uw andere schulden zijn kwijtgescholden.

Laatste woord

De federale faillissementswet vereist dat iedereen die een faillissement aanvraagt, kredietadvies krijgt voordat hij een faillissementsaanvraag indient. U kunt een lijst met goedgekeurde kredietadviesbureaus vinden via het Amerikaanse ministerie van Justitie.

Uw kredietadviseur kan u helpen bij het opsommen van al uw schulden en om erachter te komen welke wel en niet kunnen worden kwijtgescholden door een faillissement.

Wist u dat verschillende soorten schulden verschillend worden behandeld in een faillissement? Was een van deze categorieën verrassend voor u?