Tot voor kort boden 529 college-spaarplannen alleen belastingvrije opnames aan wanneer het geld werd gebruikt voor gekwalificeerd hbo-onderwijs. Maar onder de federale belastingherziening die eind 2017 werd ingevoerd, kunnen ouders elk jaar tot $ 10.000 belastingvrij opnemen van een 529-abonnement om privélessen voor de kleuterschool tot en met de 12e klas te betalen.

Raadpleeg het plan van uw staat voordat u uw 529-abonnement gaat gebruiken om privéschoolgeld te betalen. Hoewel de meeste staten voldoen aan de federale wetgeving, hebben enkele, waaronder Illinois, New York en Oregon, andere regels die kunnen leiden tot onverwachte belastingen en boetes. Ze heffen doorgaans inkomstenbelasting van de staat op het inkomstengedeelte van de uitkering en eisen dat gezinnen belastingaftrek van de staat of ontvangen kredieten voor bijdragen teruggeven.

Er zijn nog andere redenen om twee keer na te denken over het gebruik van uw 529-abonnement voor precollege-uitgaven. College spaarplannen werken het beste wanneer uw investeringen voldoende tijd hebben om te groeien. Plus, als je op de rekening tikt voor precollege-uitgaven, zou je een tekort kunnen hebben voor de universiteit. Gezinnen die van plan zijn om 529-fondsen voor K-12 te gebruiken, moeten overwegen om voor dat doel een aparte 529-rekening te openen. Hierdoor kunt u de besparingen van het lager en middelbaar onderwijs afzonderlijk bijhouden en beleggingsportefeuilles kiezen die bij elk van uw behoeften passen.