Hoogaftrekbare gezondheidsplannen hebben een welverdiende reputatie als een manier voor werkgevers om een deel van de last van stijgende gezondheidskosten aan u door te geven. Ze hebben doorgaans lagere premies dan traditionele verzekeringsplannen, maar vereisen dat u meer van uw medische kosten betaalt voordat uw verzekering van start gaat.
Dergelijke plannen komen de laatste jaren steeds vaker voor. Volgens de Kaiser Family Foundation nam vorig jaar 30% van de mensen met een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering zich in voor plannen met een hoog eigen risico, vergeleken met slechts 8% een decennium eerder. Voor sommige mensen kan een plan met een hoog eigen risico de enige keuze zijn die hun werkgever biedt.
Maar plannen met een hoog eigen risico geven u ook toegang tot een gezondheidsspaarrekening. En een HSA heeft geheime bevoegdheden die de meeste mensen nog niet hebben gebruikt. Een HSA is niet alleen een belastingvriendelijke manier om op korte termijn te betalen voor huidige en toekomstige medische rekeningen; het is ook een middel om uw pensioensparen op te waarderen.
Voor Marianela Collado, een gecertificeerde financiële planner in Weston, Florida, was het vijf jaar geleden overstappen op een hoog eigen risico en het openen van een HSA een gemakkelijke beslissing. Marianela, haar man, Edgar, en hun drie jongens waren gezond en bezochten de dokter zelden, afgezien van jaarlijkse controles. De familie begon geld naar hun HSA te sluizen en dekte de huidige medische kosten uit eigen zak, zodat de rekening kon blijven groeien.
Tegenwoordig dragen Marianela en Edgar, beiden begin veertig, elk jaar maximaal bij aan hun HSA en investeren ze het grootste deel van het geld in een portefeuille van op groei gerichte aandelen. "We hopen het account 20 tot 30 jaar ongebruikt te laten, zodat het zo veel mogelijk groeit", zegt Marianela. Dan, zegt ze, kunnen ze dat geld gebruiken voor medische kosten tijdens hun pensionering.
Leer de basis. Een gezondheidsspaarrekening biedt een belastingbesparende trifecta. Ten eerste kunnen bijdragen aan een HSA vóór belasting worden betaald aan een door de werkgever gesponsord HSA-plan - of ze kunnen worden afgetrokken (zelfs als u het niet specificeert) als u zelf op een account spaart. Ten tweede wordt het geld op de rekening fiscaal uitgesteld. En ten derde kunt u op elk moment belastingvrije opnames doen om gekwalificeerde medische kosten te betalen, inclusief eigen risico's, eigen bijdragen, kosten voor geneesmiddelen op recept en eigen tandheelkundige en visuele kosten. (Als u het geld voor niet-gekwalificeerde uitgaven vóór de leeftijd van 65 opneemt, betaalt u een boete van 20% plus inkomstenbelasting over het bedrag dat u opneemt.)
Om bij te dragen aan een HSA, moet u zijn ingeschreven in een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan met een jaarlijks eigen risico van ten minste $ 1.400 voor individuele dekking of $ 2.800 voor gezinsdekking in 2020. Het plan moet ook een limiet hebben op eigen medische kosten. kosten inclusief eigen risico's, eigen bijdragen en andere bedragen (maar geen premies). In 2020 is de contante limiet $ 6.900 voor individuele dekking en $ 13.800 voor gezinsdekking.
Als uw zorgplan aan deze vereisten voldoet, kunt u in 2020 tot $ 3.550 bijdragen aan een HSA als u een individuele dekking heeft, of tot $ 7.100 als u een gezinsdekking heeft, inclusief al het geld dat uw werkgever heeft ingezet. Als u 55 jaar of ouder bent in 2020 kunt u $ 1.000 extra bijdragen aan inhaalbijdragen.
Een paar andere belangrijke details:in tegenstelling tot flexibele uitgavenrekeningen, die over het algemeen tegen het einde van het jaar (of 15 maart, afhankelijk van uw werkgever) moeten zijn opgebruikt, hebben HSA-fondsen geen use-it-or-lose-it-regel. Dat betekent dat u veel later belastingvrij geld kunt opbouwen voor grote medische rekeningen of voor medische kosten, zoals bij pensionering. U kunt ook geen nieuwe bijdragen aan een HSA doen nadat de Medicare-dekking is begonnen, zelfs als u nog steeds werkt, maar u kunt het geld dat al op de rekening staat belastingvrij blijven gebruiken voor in aanmerking komende kosten die niet worden gedekt door verzekering.
Stel uw strategie in. Voordat u belooft voor de lange termijn te investeren in uw HSA, bekijkt u de beslisboom hieronder. De beste manier om te sparen in uw HSA hangt af van hoeveel contant geld u elders beschikbaar heeft om medische kosten te dekken, de minimale saldovereisten van uw HSA-plan en hoe lang u denkt dat het zal duren voordat u het geld moet opnemen van het account.
Uw beslissing hangt ook af van hoeveel u spaart in uw 401 (k) of andere pensioenplannen. Als u niet genoeg geld heeft om uw HSA en 401(k) maximaal te benutten, moet u er eerst voor zorgen dat u voldoende bijdraagt aan uw 401(k) om het meeste te halen uit elke match die uw werkgever aanbiedt. Verplaats vervolgens uw aandacht naar uw HSA. Als blijkt dat u meer kunt sparen nadat u de maximale HSA-bijdrage hebt bereikt, schakelt u terug naar sparen in uw 401(k).
Als u via uw werkgever toegang hebt tot een HSA, is het abonnement van die provider waarschijnlijk de beste keuze. De meeste werkgevers die toegang bieden tot een HSA dekken de administratieve kosten. Velen zaaien het account ook met een bedrijfsbijdrage.
Als uw werkgever geen HSA aanbiedt, u niet houdt van de HSA-provider die uw werkgever gebruikt, of als u zelf een ziektekostenverzekering koopt, bieden de meeste banken en beursvennootschappen HSA's aan iedereen met een in aanmerking komend beleid. U kunt over het algemeen geen automatische loonaftrek vóór belastingen krijgen als u uw eigen rekening opent (u kunt uw bijdragen later aftrekken), maar u kunt lagere kosten en betere investeringsmogelijkheden vinden door van provider te veranderen.
Ga naar HSASearch.com om vergoedingen en uitgaven te vergelijken met investeringsopties. De Collado's zullen bijvoorbeeld binnenkort hun HSA-provider opnieuw kopen. Hun huidige aanbieder heeft goede investeringsopties, maar vereist dat $ 5.000 in het controlegedeelte van de rekening blijft voordat ze mogen investeren. Omdat het gezin niet van plan is het geld gedurende vele jaren te gebruiken en het volledige eigen risico uit andere bronnen zou kunnen dekken, geven ze er de voorkeur aan al hun HSA-geld te investeren.
HSA-voordelen maximaliseren. U kunt het geld in uw HSA op elk moment belastingvrij gebruiken voor in aanmerking komende medische kosten. Maar u krijgt het meeste waar voor uw HSA-geld door ander geld te gebruiken voor huidige medische kosten en door geld in uw HSA belastingvrij te laten groeien.
Bewaar bonnen voor eventuele contante medische kosten die u maakt na het openen van de rekening. Veel zorgverzekeringen en HSA-beheerders bieden online tools waarmee u uw gekwalificeerde uitgaven kunt volgen en kunt vastleggen hoe u die rekeningen hebt betaald, zodat u deze later gemakkelijker kunt terugbetalen.
Een HSA kan ook een sleutelrol spelen in uw pensioenstrategie. U krijgt een stevige boete (20%, plus inkomstenbelasting) als u vóór uw 65e op uw HSA tikt voor niet-medische kosten. Maar na de leeftijd van 65 hoeft u alleen belasting te betalen over de opname als u deze gebruikt voor iets anders dan in aanmerking komende medische kosten. U kunt het beste echter het geld gebruiken voor medische kosten. U kunt HSA-fondsen gebruiken om medische kosten te betalen die Medicare niet dekt, evenals maandelijkse premies voor Medicare Part B- en Part D- en Medicare Advantage-plannen. Opnames voor die kosten zijn belasting- en boetevrij. U kunt ook een deel van de premie van de langdurige zorgverzekering betalen. Het bedrag dat u belastingvrij kunt opnemen, is afhankelijk van uw leeftijd.
Nogmaals, u kunt niet bijdragen aan een HSA nadat u gedekt bent door Medicare. Maar let op de belastingval als u de aanmelding voor Medicare uitstelt:wanneer u zich inschrijft voor deel A, krijgt u tot zes maanden met terugwerkende kracht dekking. Stop met het betalen van HSA-bijdragen ten minste zes maanden voordat u zich inschrijft om een belastingboete te voorkomen.
Als u genoeg geld heeft om uw contante uitgaven te dekken, gebruik dan een gezondheidsspaarrekening om uw pensioensparen te verhogen. Maar hier is het probleem:niet alle gezondheidsspaarrekeningen hebben een investeringsoptie. De grote HSA-providers, waaronder Bank of America en de HSA Authority, doen dat meestal. Maar HSA's die worden aangeboden via gemeenschapsbanken en kredietverenigingen doen dat niet, volgens HSA-adviesbureau Devenir. Die rekeningen zijn voornamelijk bedoeld voor uitgaven.
Als uw HSA geen investeringsvehikel heeft, hoeft u zich geen zorgen te maken. U kunt een tweede HSA openen bij een provider die dat wel doet en geld aan die rekening toevoegen samen met uw bijdragen op de werkplek.
Een ander alternatief is om alleen op uw werkplek HSA te sparen, maar periodiek geld over te hevelen naar uw investerende HSA. "Deze rekeningen zijn draagbaar, in tegenstelling tot geld in een 401(k)", zegt Devenir-president Eric Remjeske. De IRS beperkt belastingbetalers tot één roll-over per jaar van de ene gezondheidsspaarrekening naar de andere. Maar sommige plannen staan directe overdrachten van "trustee to trustee" toe, die geen jaarlijkse transactielimiet hebben, zegt Greg Will, een gecertificeerde openbare accountant en financieel planner in Frederick, Maryland, omdat technisch gezien de IRS directe overdrachten niet als rollovers beschouwt.
De belastingvoordelen zijn niet precies hetzelfde tussen door de werkgever gesponsorde HSA's en een HSA die u aan de zijkant opent. Om te beginnen worden bijdragen van uw salaris op een werkplekaccount niet belast voor sociale zekerheid en Medicare, wat u 7,65% bespaart, en uw bijdragen worden afgetrokken van uw voorbelasting op uw salaris. Bij een niet-werkplek HSA betaalt u echter premies na belastingen. U komt nog steeds in aanmerking voor een volledige onderbreking van de federale, staats- en lokale belastingen op die bijdragen, maar u int pas als u ze op uw belastingaangifte aangeeft.
Slim winkelen. Het vinden van een goede gezondheidsspaarrekening is lastig, deels omdat er honderden plannen zijn. Van de weinige plannen die investeringsmogelijkheden bieden, bevatten sommige alleen beleggingsfondsen en andere bieden u de mogelijkheid om te beleggen in aandelen, beleggingsfondsen en op de beurs verhandelde fondsen. Ben Lake, een financieel adviseur bij Altfest Personal Wealth Management in New York City, heeft een aantal van zijn klanten geholpen om zelf een HSA te vinden en op te zetten. "Het is best moeilijk", zegt hij.
Morningstar, het financiële gegevensbedrijf, beoordeelt elk jaar een handvol van de grootste HSA-plannen. Het rapport van 2019 rangschikt 11 HSA-aanbieders op basis van verschillende investeringscriteria, waarbij hoge cijfers worden gegeven aan bedrijven die lage kosten in rekening brengen en die onder andere een passend aanbod van hoogwaardige, goedkope kerninvesteringsopties bieden.
Fidelity kwam als eerste binnen, gevolgd door de HSA Authority en Bank of America. Naast sterke investeringsopties, rekent Fidelity's HSA-plan "bodemprijzen aan waarmee geen enkele andere provider kan concurreren", zegt Morningstar-analist Leo Acheson, die het HSA-onderzoek samen met Megan Pacholok uitvoerde. (Hoewel alle aandelen, ETF's of beleggingsfondsen beschikbaar zijn in Fidelity's HSA, heeft het bedrijf een lijst met goede beleggingsfondsen die het van verschillende bedrijven aanbeveelt.) Fidelity stelt u ook in staat om met slechts $ 1 in uw Fidelity HSA te beleggen. Daarentegen hebben veel HSA-aanbieders een saldo van $ 1.000 tot $ 2.000 op uw account nodig voordat u kunt beginnen met beleggen.
Natuurlijk kunt u zelf onderzoek doen naar investerende HSA's. Met de HSA Search-tool kunt u thuiskomen in plannen met investeringsopties. De HSA Report Card biedt onder andere inzicht in aanbieders die geschikt kunnen zijn voor fans van indexfondsen.
Focus op HSA's met lage kosten. Dat omvat accountkosten die de provider in rekening kan brengen, evenals de kostenratio's van onderliggende fondsen, zegt Lauren Zangardi Haynes, een gecertificeerde financiële planner in Richmond, Virginia. "Al deze accounts en producten verdienen op de een of andere manier geld. Zoek uit hoe ze het doen en beslis of het zinvol voor je is.”
Volg de beleggingsregels. Benader hoe u uw HSA-dollars op dezelfde manier belegt als elke andere beleggingsrekening. Houd rekening met uw risicotolerantie en tijdsbestek. "Behandel het als een 401 (k)", zegt Maria Bruno, hoofd van Vanguard's onderzoek naar vermogensplanning in de VS. Hoe langer uw tijdshorizon, hoe meer aandelen u in uw portefeuille kunt houden. Maar geld dat u in minder dan vijf jaar nodig heeft, moet worden weggestopt in een geldmarktfonds of een kortlopend obligatiefonds van hoge kwaliteit.
Voor de meeste beleggers is een goed, goedkoop fonds met een streefdatum een goede keuze, ongeacht hoe ver of dicht bij uw pensioen. Deze fondsen doen het werk voor u en verschuiven in de loop van de tijd van een agressieve naar een meer conservatieve mix van activa naarmate u het doeljaar nadert - in de meeste gevallen een jaar dat het dichtst in de buurt komt van wanneer u van plan bent met pensioen te gaan. Het typische streefdatumfonds voor spaarders van in de twintig en dertig houdt 90% van zijn vermogen in aandelen; fondsen voor beleggers van in de vijftig en begin zestig hebben tussen de 50% en 60% in aandelen en de rest in obligaties.
Zelfs een uitgebalanceerd fonds, dat een statische positie van 60% aandelen en 40% obligaties heeft, zal goed werken voor de meeste beleggers met korte tot middellange termijnen.
Werknemers van in de twintig, dertig of zelfs veertig, die nog tientallen jaren te gaan hebben voordat ze met pensioen gaan, kunnen het zich veroorloven hun investeringen op te krikken. Sommige financiële adviseurs, waaronder Haynes, de financiële planner van Richmond, Va., beleggen een groot deel van de HSA's van jongere klanten agressief in aandelenfondsen van kleine bedrijven en opkomende markten. Het gaat erom te profiteren van de vele belastingvoordelen die een HSA met zich meebrengt en te investeren voor groei, zodat de activa op de rekening zoveel mogelijk toenemen. "Dat is agressief, maar het is in evenwicht met meer conservatieve investeringen in andere accounts", zegt Haynes. In feite houden de meeste klanten van Haynes genoeg geld in hun HSA om hun jaarlijkse eigen risico te dekken, ook al zijn ze niet van plan het te gebruiken. "Het kan een contant noodfonds aanvullen als een klant zeer hoge medische kosten zou krijgen", voegt ze eraan toe.
Dat is het andere voordeel van het hebben van een HSA. In tegenstelling tot een IRA of een 401 (k), kunt u indien absoluut noodzakelijk toegang krijgen tot het geld zonder een belastingboete te betalen. "Het is alsof je een persoonlijke risicoverzekering hebt", zegt Lake, de financieel adviseur van New York City. Het geld is er als je ooit een ernstig noodgeval in de gezondheidszorg meemaakt, maar idealiter heb je het niet nodig en investeer je het zodat het tientallen jaren kan groeien.
Als een alles-in-één beleggingsfonds niets voor u is, houd dan deze tips in gedachten terwijl u op zoek gaat naar goede fondsen met een sterke staat van dienst en lage kosten.
Doelstelling. Bepaal uw doel en zoek vervolgens een fonds dat past. Als u de verliezen die gepaard gaan met occasionele, maar onvermijdelijke, neerwaartse markten niet kunt betalen, blijf dan bij een geldmarktfonds of een kortlopend obligatiefonds. Obligatiefondsen zijn doorgaans minder volatiel dan aandelenfondsen. Maar afhankelijk van het soort vastrentende effecten waarin ze beleggen, bijvoorbeeld staatsobligaties, bedrijfsschulden of door hypotheek gedekte effecten, variëren ze in risico, rendement en volatiliteit. Aandelenfondsen bieden meer groeipotentieel dan geldmarkt- of obligatiefondsen, maar ze brengen ook een groter risico met zich mee.
Prestaties en risico. Zoek naar een fonds met een record van drie en vijf jaar, onder dezelfde beheerder, dat zijn benchmark en zijn concurrenten verslaat. Maar graaf dieper. Jaar-op-jaar rendementen kunnen een vervelende achtbaanrit onthullen. Zoek zo mogelijk uit hoe de beheerder presteerde tijdens marktcorrecties. Hoe verging het dat Amerikaanse aandelenfonds waar u naar kijkt in de laatste drie maanden van 2018, toen Standard &Poor's 500-aandelenindex bijna 14% verloor? Een blik op hoe een fonds presteerde tijdens goede en slechte jaren kan u een idee geven van de volatiliteit ervan. Kun jij door de neerwaartse stroming heen zitten zonder terug te deinzen?
Kosten. Je hebt het al eerder gehoord:vergoedingen vreten na verloop van tijd je investering weg. Een investering van $ 10.000 die 10% per jaar groeit met een beheervergoeding van 1,5%, vertaalt zich na 20 jaar in ongeveer $ 50.000. Maar een vergelijkbare investering in een fonds met slechts 0,5% aan kosten zou meer dan $ 60.000 waard zijn. Houd gemiddelden in gedachten bij het onderzoeken van de fondsvergoedingen. Het gemiddelde Amerikaanse aandelenfonds rekent 1,07% aan jaarlijkse kosten; belastbare obligatiefondsen gemiddeld 0,90%. Op de beurs verhandelde fondsen, beschikbaar in HSA-plannen met makelaarsvensters, brengen nog minder in rekening. Amerikaanse aandelen-ETF's kosten gemiddeld 0,35% per jaar; belastbare obligatie-ETF's, 0,30%.
