Laten we zeggen dat u werkt en spaart voor uw pensioen en dat u de keuze heeft tussen een traditionele IRA of 401 (k) of een Roth-versie van hetzelfde type account. Hoe kies je?

Zoals u zich kunt voorstellen, zijn belastingen de belangrijkste factor om te overwegen. Dat komt omdat de manier waarop u geld op deze rekeningen zet en het er later weer uithaalt heel anders is:

• Traditionele pensioenrekeningen worden gefinancierd met geld op basis van voorbelasting, wat betekent dat het rechtstreeks van uw salaris komt voordat u er belasting over betaalt. Dat vermindert uw belastbaar inkomen en geeft u in feite een belastingvoordeel voor hetzelfde jaar. Aan dat belastingvoordeel zijn echter verplichtingen verbonden. Wanneer het tijd is om geld van die rekeningen te halen, moet u belasting betalen over elke dollar die u opneemt.
• Roth-accounts, aan de andere kant worden gefinancierd met geld waarover u al belasting heeft betaald. Dus bijdragen aan een Roth verlaagt uw belastingen vandaag niet. Gekwalificeerde uitkeringen zijn echter belastingvrij. (Over het algemeen is een uitkering gekwalificeerd als deze ten minste vijf jaar na het jaar van uw eerste Roth-bijdrage wordt gedaan en nadat u de leeftijd van 59½ hebt bereikt.)

Werkende personen die voldoen aan de inkomensbeperkingen van de IRS kunnen bijdragen aan een Roth IRA of bijdragen vóór belastingen aan een traditionele IRA. En in toenemende mate laten pensioenplannen zoals 401 (k) s aangewezen Roth-bijdragen toe naast bijdragen vóór belasting. Dus meer mensen zullen de keuze moeten maken - Roth of traditioneel? Hier zijn enkele van de factoren die hen kunnen helpen bij hun beslissing.

Vraag uzelf af:zullen uw belastingtarieven nu of later hoger zijn?

Het belangrijkste dat u wilt overwegen, is of uw marginale belastingtarief tijdens uw pensionering hoger of lager zal zijn. Als u denkt dat uw belastingtarief hoger zal zijn, is het zinvol om nu belasting te betalen met Roth-bijdragen. Als uw belastingtarief waarschijnlijk lager zal zijn bij pensionering, kunt u in plaats daarvan de pretax-benadering gebruiken om belastingen uit te stellen. De onlangs verlaagde federale belastingtarieven zullen na 2025 terugkeren naar het niveau van vóór 2018, wat Roth-bijdragen vandaag aantrekkelijker kan maken.

Natuurlijk zijn belastingtarieven moeilijk te voorspellen, vanwege wetswijzigingen en onzekerheid over uw toekomstige inkomensniveaus.

Wanneer een Roth misschien iets voor jou is

Hier zijn drie situaties waarin een Roth waarschijnlijk het meest logisch is:

1. U bevindt zich momenteel in een lagere belastingschijf, maar u verwacht dat dit zal veranderen.

Stel dat u een jonge professional bent die slechts een paar promoties verwijderd is van een hogere belastingschijf. Bijdragen aan een Roth IRA of Roth 401(k) betekent dat u nu het relatief lage tarief op het belastbaar inkomen betaalt. Als u eenmaal met pensioen bent gegaan, betaalt u geen belasting over gekwalificeerde uitkeringen van het plan.

2. U gaat bijna met pensioen en maakt zich zorgen over RMD's.

Als je een gedisciplineerde spaarder bent geweest en jarenlang een gezond percentage van je inkomen hebt bijgedragen aan pretax-rekeningen, moet je uiteindelijk de piper betalen. Over het algemeen moet u vanaf het jaar dat u de leeftijd van 70½ bereikt, beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) van traditionele IRA's (en vanaf 401 (k) s, inclusief Roth 401 (k) s, als u eenmaal met pensioen bent), ook al bent u misschien niet al dat inkomen nodig om comfortabel te leven.

RMD's kunnen u naar een hogere belastingschijf stoten. Gekwalificeerde uitkeringen van een Roth 401 (k) of Roth IRA zouden daarentegen geen belastbaar inkomen opleveren of uw belastingtarief verhogen. Daarom kan een Roth-bijdrage de voorkeur hebben om de RMD-inkomsten te beperken die tegen een hoger tarief worden belast.

3. Je bent een geweldige spaarder.

Stel dat u het maximale bedrag kunt bijdragen aan een pensioenplan ($ 18.500 voor 2018 of $ 24.500 als u ouder bent dan 50), zelfs als u geen belastingvoordeel krijgt. In dit geval stelt de Roth-rekening u in staat om op een fiscaal voordelige manier meer te sparen. Het maximale bedrag sparen resulteert uiteindelijk in meer pensioenactiva na belasting voor het Roth-rekeningsaldo dan een bijdrage vóór belastingen.

Als traditioneel de beste keuze is

Hoewel een Roth een goede keuze is voor een breed scala aan mensen, is het niet voor iedereen het beste. Hier zijn twee voorbeelden waarbij bijdragen vóór belasting, zoals een traditionele 401(k) of een traditionele IRA, een betere strategie kunnen zijn:

1. U bevindt zich in uw beste verdienjaren.

Wanneer u met pensioen gaat, kunt u uitgaven, zoals hypotheekbetalingen of collegekosten, elimineren. En zo niet, dan verdwijnen de inhoudingen voor loonheffingen en pensioenpremies nog steeds. Als gevolg hiervan zullen uw inkomsten uit sociale zekerheid en het bedrag dat u moet opnemen van pensioenrekeningen waarschijnlijk lager zijn dan wat u vandaag verdient. Uw federale belastingschijf kan dus lager zijn bij pensionering. Uw staatsbelastingtarief kan ook dalen, bijvoorbeeld als u naar een belastingvrije staat verhuist.

In dit geval kan het zinvoller zijn om nu het belastingvoordeel met een pretax-bijdrage te nemen dan de Roth-bijdrage. U verlaagt nu uw huidige belastbare inkomen terwijl u een hoger belastingtarief betaalt, en neemt later geld op tegen een mogelijk lager belastingtarief wanneer u met pensioen gaat.

2. Je hebt moeite om op te slaan.

De pretax-benadering kan u in staat stellen om de volledige 401 (k) -match van uw werkgever te krijgen met minder impact op uw take-home-loon. Dit komt omdat het belastbare inkomen wordt verminderd met het bedrag van uw bijdrage.

Enkele voorbeelden om te overwegen

Profiel Voorbeeld* Waarschijnlijke voordelen van Jongere in een lage belastingschijf die later waarschijnlijk in een hogere schijf komt Verdient $ 50.000; 12% belastingschijf (enkel). De volgende hogere schijf is 22%. RothIemand die al grote pretax-saldi heeft en RMD's bij pensionering wil minimaliseren, verdient $ 160.000; 22% belastingschijf (gehuwd). De pensionering nadert met een saldo van $ 3,2 miljoen 401 (k). RMD (ongeveer $ 171.000 op 80-jarige leeftijd) plus sociale zekerheid is meer dan alleen de uitgaven nodig hebben, en zou het huishouden in een belastingschijf van 24% kunnen brengen. RothEen wonderbaarlijke spaarder die het zich kan veroorloven om hoe dan ook het IRS-maximum bij te dragen Verdient $ 130.000; 24% belastingschijf vandaag (single), met onzekere vooruitzichten voor het toekomstige belastingtarief. Kan gemakkelijk $ 18.500 besparen in een 401 (k). De besparingen na belastingen zijn in feite $ 4.440 hoger per jaar met Roth-bijdragen. RothPerson in piekinkomensjaren die in een lagere schijf zou kunnen zitten tijdens pensionering Huishoudelijk inkomen $ 360.000; bijna onder de 32% belastingschijf (getrouwd). De volgende lagere belastingschijf is 24%. PretaxIemand met een krappe cashflow die wil dat het bedrijf 401 (k) overeenkomt met het maximaliseren van salaris Verdient $ 30.000; 12% belastingschijf (enkel). Draagt ​​6% bij aan 401(k) om een ​​volledige bedrijfsmatch te krijgen. Besparingen vóór belastingen leveren $ 216 / jaar meer nettoloon op

* Haakjes zijn voor federale belastingen, gebaseerd op tarieven vanaf 1 januari 2018. Hoewel de tarieven na 2025 naar verwachting zullen terugkeren naar het niveau van vóór 2018, worden deze tarieven niet weergegeven in deze tabel. Inkomen verwijst naar bruto-inkomsten; huidige schijf weerspiegelt de standaardaftrek en potentiële pensioenbijdragen. In de voorbeelden wordt geen rekening gehouden met staatsbelastingen. Gehuwde status weerspiegelt gezamenlijke indiening.

Laatste tip:de das gaat naar de Roth

Als u nog steeds niet zeker weet wat u in uw situatie moet doen, zou de tie-breaker vaak in het voordeel van de Roth-account moeten zijn, omdat:

• Roth-accounts zijn over het algemeen beter voor erfgenamen, omdat activa belastingvrij kunnen blijven groeien.
• Als u net als veel mensen bent en meer activa op pretax-accounts hebt dan Roth-accounts, verbetert het toevoegen van uw Roth-activa de diversificatie. Dat dekt het risico van wijzigingen in de belastingwetgeving of belangrijke wijzigingen in persoonlijke omstandigheden af.
• Roth IRA bijdragen (maar niet noodzakelijkerwijs de winsten) kunnen altijd op elk moment en op elke leeftijd worden opgenomen zonder belasting of boete. Maar wees voorzichtig:het is niet zo flexibel voor Roth 401(k)-activa, of activa die zijn geconverteerd van een traditionele IRA naar een Roth IRA.

Hoewel u meer energie zou moeten besteden om ervoor te zorgen dat u genoeg spaart, kan een doordachte beslissing tussen Roth en bijdragen vóór belastingen u helpen om ten volle te profiteren van die besparingen.