Wanneer u een klein bedrijf koopt, kan een due diligence-checklist u helpen bij het evalueren van de financiële overzichten, contracten en bestaande verplichtingen. Het beoordelen van de juridische status van het bedrijf, inclusief licenties en naleving van de regelgeving, kan u een duidelijker beeld geven van de levensvatbaarheid en eventuele risico's. Deze checklist helpt kopers weloverwogen beslissingen te nemen, waardoor verrassingen na de aankoop tot een minimum worden beperkt. Een financieel adviseur kan u ook helpen bij het beoordelen van de gezondheid van een bedrijf en hoe het in uw totale beleggingsportefeuille past. Hier zijn 15 veel voorkomende due diligence-stappen voor een checklist.
Beoordeel balansen, resultatenrekeningen en kasstroomoverzichten van minimaal de afgelopen drie jaar. Focus op inkomstenstromen, winstgevendheid en algehele financiële gezondheid, inclusief uitstaande schulden of verplichtingen.
Controleer of het bedrijf een goede reputatie heeft met betrekking tot zijn belastingverplichtingen door de federale belastingen en de staats- en lokale belastingaangiften van ten minste de afgelopen drie jaar te controleren. Zoek naar onbetaalde belastingen, boetes of lopende audits.
Controleer of er lopende rechtszaken, problemen met intellectueel eigendom of kwesties op het gebied van de naleving van de regelgeving zijn. Controleer alle benodigde licenties en vergunningen. Bovendien moeten contracten met leveranciers, werknemers en klanten worden beoordeeld om eventuele juridische problemen na de aankoop te identificeren.
Onderzoek de demografische gegevens van klanten, data-analyses en marketingtests om inzicht te krijgen in het marktaandeel en het concurrentielandschap van het bedrijf. Het evalueren van klantcontracten of terugkerende verdienmodellen kan helpen het langetermijnpotentieel van het bedrijf te peilen.
Evalueer de dagelijkse efficiëntie van het bedrijf. Bepaal of de huidige operationele processen, inclusief productie, supply chain en voorraadbeheer, aan de toekomstige vraag kunnen voldoen of dat er meer investeringen nodig zijn. Het is ook een goed idee om belangrijke medewerkers en management te identificeren om de continuïteit na de verkoop te behouden.
Medewerkers zijn een essentieel onderdeel van het succes van het bedrijf. Beoordeel het huidige personeelsbestand, inclusief contracten, voordelen en eventuele arbeidsconflicten. Het beoordelen van het personeelsverloop en de tevredenheid kan inzicht verschaffen in de cultuur en leiderschapsstructuur van het bedrijf.
Onderzoek huidige contracten, betalingsvoorwaarden en eventuele langetermijnovereenkomsten die het bedrijf heeft met leveranciers en verkopers. Afhankelijkheid van één enkele leverancier zou een risico kunnen vormen als die relatie kapot zou gaan.
Controleer de intellectuele eigendomsrechten, vooral als het bedrijf eigenaar is van handelsmerken, patenten of auteursrechten. Zorg ervoor dat deze geregistreerd en up-to-date zijn. Als het merk zelf aanzienlijke waarde heeft, is het behoud van die reputatie van cruciaal belang voor het behoud van de klantenloyaliteit en het marktaandeel.
De software-, hardware- en gegevensbeheersystemen van het bedrijf moeten up-to-date en veilig zijn. Beoordeel de protocollen voor gegevensbeveiliging, vooral als het bedrijf gevoelige klantinformatie verwerkt. Controleer op eerdere datalekken of cyberbedreigingen die risico's kunnen opleveren.
Het niet naleven van de milieu- en veiligheidsvoorschriften kan leiden tot hoge boetes of bedrijfssluitingen. Bekijk de lokale, provinciale en federale regelgeving voor zaken als afvalverwerking en veiligheid op de werkplek. Behandel eventuele openstaande citaten.
Bepaal of de marketingaanpak van het bedrijf duurzaam is of aanzienlijke veranderingen vereist om de doelgroep te bereiken. Bekijk historische verkoopgegevens, huidige marketingstrategieën en kosten voor klantenwerving. Een sterk marketingplan kan de omzet na aankoop helpen verhogen.
Voer een nauwkeurige taxatie uit van alles, van apparatuur en onroerend goed tot intellectueel eigendom. Controleer de staat van eventuele fysieke activa en bepaal of deze moeten worden geüpgraded of vervangen. Als u de werkelijke waarde van deze activa begrijpt, voorkomt u dat u te veel betaalt voor het bedrijf.
Controleer of de huidige verzekeringspolissen, inclusief algemene aansprakelijkheids-, eigendoms-, werknemersvergoedingen en bedrijfsonderbrekingsverzekeringen, adequaat zijn. Controleer of er gaten in de dekking zijn die risico's kunnen opleveren en zorg ervoor dat de polissen geldig blijven na de eigendomsoverdracht.
Zodra alle aspecten van het bedrijf zijn beoordeeld, is het tijd om de werkelijke waarde ervan te bepalen. Een bedrijfswaardering helpt ervoor te zorgen dat de vraagprijs eerlijk is en de werkelijke waarde van het bedrijf weerspiegelt. Overweeg een professionele taxateur in te huren om de activa, passiva en het verdienpotentieel van het bedrijf te beoordelen.
Bedenk ten slotte hoe de eigendomsoverdracht zal worden beheerd. Een gedetailleerd transitieplan moet de communicatie met werknemers, klanten en leveranciers over de verandering van eigenaar omvatten. Een samenwerking met de vorige eigenaar gedurende een bepaalde periode na de verkoop kan ook stabiliteit bieden tijdens de overgang.
Het kopen van een klein bedrijf is een aanzienlijke financiële verplichting die een zorgvuldige evaluatie vereist. Een due diligence-checklist kan helpen potentiële risico's bloot te leggen en ervoor te zorgen dat het bedrijf een goede investering is. Door deze checklist te volgen, kunnen kopers het acquisitieproces met vertrouwen tegemoet treden en onderweg goed geïnformeerde beslissingen nemen.
Fotocredit:©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Jacob Wackerhausen
Hoe de sociaal bewuste belegger aan te trekken?
Zo vindt u schikkingen die van u zijn
Hoeveel moet u aan een auto uitgeven? Een praktische gids
Betaald krijgen voor voertuigwrap-advertenties
Hoe u meer dan 20x het nationale spaarpercentage kunt verdienen?
Een jonge creditcard krijgen kan een goede zaak zijn
Blijf financieel gedijen in deze postpandemische wereld zonder masker en met een volle portemonnee. Deze stappen kunnen je financiële leven op dit moment helpen verbeteren.